PRODUK BANK SYARIAH

1
BANK TANPA BUNGA
2
SEJARAH PEREKONOMIANEKONOMI ISLAM

• Sejarah mencatat ilmu ekonomi merupakan ilmu yang
  relatif baru. Bila buku Adam Smith An Inquity
  into the Nature and Causes of Wealth of Nations
  yang terbit tahun 1776 dianggap sebagai tonggak
  lahirnya ilmu ekonomi, maka ilmu ekonomi baru
  berumur 224 tahun. Dibandingkan ilmu matematika,
  kedokteran, kimia, fisika, dan lain.
• Siddiqi (1992) telah mencoba mengidentifikasi
  sejarah pemikiran ekonomi islam dalam tiga tahap
  
• Tahap pertama, (1058 M 450 H), tradisi
  intelektual muslim ditandai dengan munculnya para
  pelopor hukum Islam , yang diikuti oleh para sufi
  dan ahli filsafat hukum
• Tahap kedua, ((1058-1446M), merupakan fase
  perkembangan pemikiran ekonomi Islam.
• Tahap ketiga, (1446 1932 M), Ditandai dengan
  menurunnya pemikiran independen, bahkan cenderung
  terjadi stagnasi pemikiran.

3
PARADIGMA EKONOMIISLAM

• Metodologi dan Definisi
• Ekonomi Islam adalah ilmu dan aplikasi dan aturan
  Syariah yang mencegah ketidakadilan dalam
  memperoleh dan menggunakan sumber daya material
  agar memenuhi kebutuhan manusia dan agar dapat
  menjalankan kewajibannya kepada Allah dan
  Masyarakat.
• Kritik utama ekonomi Islam terhadap ilmu ekonomi
  modern adalah kecenderungan bebas value dna
  amoral, diakibatkan kan
• Karena ilmu ekomi cenderung berbicara pada
  dataran positif memang menjaga obyektifitas ilmu
  namun amat sering dilanda krisis.
• Model dan masyarakat ekonomi yang dikembangkan
  selama 2 abad terakhir berada dalam tradisi
  sekularisme Barat.
• Tradisi pemikiran Neo Klasik cenderung
  menempatkan falsafah individualisme, naturalisme
  dan utilitarisme sebagai dasar penyusun teori dan
  modalnya.

4

• Konsep Islam mengenai rasionalitas tidak
  menyangkal bahwa kepentingan pribadi merupakan
  salah satu penentu perilaku manusia, namun
  mengenai pribadi ini dikendalikan dengan dengan
  tanggung jawab pribadi dan sosial, serta
  moralitas secara umum.
• Paradigma yang digunakan dalam ekonomi Islam
  adalah keadilan sosial dan ekonomi sebagai tujuan
  utama (Quran, 57 25). Oleh karena itu tidak
  seperti paradigma pasar dalam teori ekonomi
  konvensional yang memaksimalkan kekayaan,
  konsumsi, melainkan menekankan perlunya
  keseimbangan, kebutuhan material dan spritual.

5

• Ekonomi konvensional selama ini dikenal sebagai
  pernyataan positif, kendati demikian, peranan
  nilai tidak secara eksplisit disebutkan.
• Tugas ekonomi Islam adalah
• Mempelajari perilaku aktual individu dan
  kelompok, perusahaan, pasar dan pemerintah.
• Menunjukkan jenis perilaku yang dibutuhkan untuk
  merealisasikan tujuan
• Harus menjelaskan mengapa para pelaku ekonomi
  tidak bertindak menurut jalan yang seharusnya.
• Membantu peningkatan kesejahteraan manusia, harus
  menganjurkan cara bagaimana yang dapat membawa
  perilaku semua pemain di pasar yang mempengaruhi
  alokasi dan distribusi sumberdaya sedekat mungkin
  dengan tingkat yang ideal.

6

• Positif Vs Normatif
• Mannan (1993) bahwa aspek aspek normatif vs
  positif saling berkaitan erat dalam ekonomi
  Islam. Akibatnya, setiap usaha memisahkan antara
  keduanyaakan berakibat menyesatkan. Dengan kata
  lain, perbedaan antara ekonomi positif dna
  normatif kurang relevan baik dalam tingkatan
  teori maupun kebijakan.
• zarqa (1992) mengklasifikasikan 4 kategori
  pemikiran ekonomi Islam
• a) Mereka yang banyak menyumbang pemikiran dalam
  aspek normatif dalam bidang sistem ekonomi
  Islam.
• b) Penemuan asumsi dan pernyataan positif dalam
  Al-Quran dan Sunna, yang relevan bagi ilmu
  ekonomi.
• c) Terdapatnya pernyataan ekonomi positif yang
  dibuat oleh para pemikir Islam.
• d) Analisis ekonomi dalam bagian sistem ekonomi
  Islam dan analisis konsekuensi pernyataan
  positif ekonomi Islam mengenai kehidupan
  ekonomi.

7
BUNGA RIBA ?

• Ajaran islam mengajarkan
• Etika tauhid, bahwa segala sesuatu bersumber dari
  Allah dan meletakkan ketakwaan kepada Allah
  sebagai syarat utama bagi rezeki Allah. (Q.s.
  Al-Araf96)
• Etika tanggung jawab , bahwa manusia dijadikan
  Allah sebagai pemimpin setiap pemimpin akan
  dimintai pertanggung jawaban atas yang di
  pimpinnya (Q.s. Al Baqarah30)

8

1. Keadilan sosial dan ekonomi merupakan paradigma
   utama.
2. Menekan perlunya keseimbangan kebutuhan meterial
   dan spritual. Bagi seorang muslim, satu-satunya
   sumber nilai adalah Al Quran dan Sunnah Nabi.
   Konsekuensinya, apapun nilai yang dibutuhkan
   dalam analisis dan perilaku ekonomi harus
   bersandar pada kedua nilai tersebut. Ini
   tercermin dari pandangan islam mengenai bunga.
   Uniknya, dikalangan ulama dan cendekiawan Islam
   masih terjadi polemik apakah bunga sama dengan
   riba.

9
Pengertian Riba

• Riba menurut istilah bahasa Arab berarti
  tambahan, peningkatan ekspansi atau pertumbuhan .
  Menurut istilah teknis , riba berarti pengambilan
  tambahan (premium) sebagai syarat yang harus
  dibayarkan oleh peminjam kepada pemberi pinjaman
  selain pinjaman pokok.

10
Pengertian riba yang berarti tambahan menurut
para ulama dan ahli hukum islam yaitu

• Badr Ad Din Al ayni
• Prinsip utama dalam riba adalah penambahan .
  Menurut syariah riba berarti penambahan atas
  harta pokok tanpa adanya transaksi bisnis riil.
• Raghil Al Asfahani
• Riba adalah penambahan atas harta pokok.
• Imam Sarakhsi
• Riba adalah tambahan yang disyaratkan dalam
  transaksi bisnis tanpa adanya iwad (atau padanan
  yang dibenarkan syariah atas penambahan
  tersebut).

11
Riba Menurut Islam (Al Quran)

• Menurut Al Quran, pandangan islam mengenai riba
  dapat dilihat pada kutipan 4 surat dengan
  beberapa ayat, yang diturunkan dalam empat tahap
  berikut ini
• Surat Ar Ruum 39
• Surat An Nisa 160-161
• Surat Ali Imran 130
• Surat Al Baqarah 275-279

12
Jenis-Jenis Riba

• Riba Al-Nasiah
• Istilah nasiah berasal dari nasaa yang
  berarti penundaan yang mengacu kepada penangguhan
  waktu penyerahan atau penerimaan jenis barang
  ribawi dengan jenis barang ribawi lainnya.
• Riba nasiah muncul karena adanya perbedaan,
  perubahan, premi, atau tambahan antara yang
  diserahkan saat ini dengan yang diserahkan
  kemudian.

13

• Riba Al-Fadl
• Riba Al-Fadl adalah pertukaran antara
  barang-barang sejenis dengan kadar atau takaran
  yang berbeda, atau dengan kata lain riba Al-Fadl
  muncul dalam perdagangan yang tidak adil dan
  merugikan salah satu pihak.
• Untuk menghindari terjadinya riba al-fadl maka
  diperlukan pengetahuan yang sama mengenai harga
  yang berlaku pada saat transaksi terjadi oleh
  penjual dan pembeli. Hal tersebut penting untuk
  menghindari kecurangan dalam penetapan harga dan
  kualitas barang yang ditransaksikan.

14
Fatwa Mengenai Riba di Indonesia

• A. Majlis Tarjih Muhammadiyah
• Riba hukumnya haram dengan nash sharih Al Quran
  dan As Sunnah.
• Bank dengan sistem riba hukumnya haram dan bank
  tanpa riba hukumnya halal.
• Bunga yang diberikan bank-bank milik negara
  kepada para nasabahnya atau sebaliknya yang
  selama ini berlaku, termasuk perkara musytabihat.
• Koperasi simpan pinjam hukumnya adalah mubah,
  karena tambahan pembayaran pada koperasi simpan
  pinjam bukan termasuk riba dengan catatan,
  hendaknya tambahan pembayaran pembayaran (jasa)
  tidak melampaui laju inflasi.

15

• Lajnah Bahsul Masail Nahdhatul Ulama
• Ada pendapat yang mempersamakan antara bunga bank
  dengan riba secara mutlak, sehingga hukumnya
  haram.
• Ada pendapat yang tidak mempersamakan bunga bank
  dengan riba, sehingga hukumnya boleh.
• Ada pendapat yang menyatakan hukumnya subhat
  (tidak identik dengan haram)

16
APA DAN BAGAIMANA BANK TANPA BUNGA?

• Bank syariah di indonesia
• Bank syariah adalah bank yang beroperasi sesuai
  dengan prinsip-prinsip syariah islam yaitu
  mengacu kepada ketentuan-ketentuan yang ada dalam
  Al Quran dan Al Hadits.
• Bank Muamalat Indonesia merupakan bank umum
  syariah pertama yang beroperasi di indonesia yang
  berdiri atas hasil dari kelompok kerja MUI. Pada
  tanggal 1 mei 1992, BMI mulai beroperasi.

17

• Perkembangan lembaga-lembaga keuangan syariah
  tersebut tergolong cepat. Salah satu alasannya
  adalah karena adanya keyakinan yang kuat
  dikalangan masyarakat muslim bahwa perbankan
  konvensional itu mengandung unsur riba yang
  dilarang islam.
• Perkembangan perbankan syariah pada era
  reformasi ditandai dengan disahkannya UU No. 10
  Tahun 1998. dalam undang-undang tersebut diatur
  dengan rinci landasan hukum, serta jenis-jenis
  usaha yang dapat dioperasikan oleh bank syariah.

18
Bunga vs Bagi Hasil
BUNGA BAGI HASIL
Penentuan bunga dibuat pada waktu akad dengan asumsi harus selalu untung. Penentuan besarnya rasio/nisbah bagi hasil dibuat pada waktu akad dengan berpedoman pada kemungkinan untung rugi
b) Besarnya persentase berdasarkan pada jumlah uang (modal) yang dipinjamkan. b) Besarnya rasio bagi hasil berdasarkan pada jumlah keuntungan yang diperoleh.
c) Pembayaran bunga tetap seperti yang dijanjikan tanpa pertimbangan apakah proyek yang dijalankan oleh pihak nasabah untung atau rugi. Bagi hasil tergantung pada keuntungan proyek yang dijalankan. Bila usaha merugi, maka kerugian akan ditanggung bersama oleh kedua belah pihak.
d) Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun jumlah keuntungan berlipat atau keadaan ekonomi sedang booming d) pembagian laba meningkat sesuai dengan peningkatan jumlah pendapatan.
e) Eksistensi bunga diragukan (kalau tidak dikecam) oleh semua agama termasuk islam. e) Tidak ada yang meragukan keabsahan bagi hasil
19
Perbedaan bank Syariah dan Bank Konvensional

• Bank Syariah
• Besar kecilnya bagi yang diperoleh deposan
  tergantung pada
• Pendapatan bank.
• Nisbah bagi hasil antara nasabah dan bank.
• Nominal deposito nasabah.
• Rata-rata saldo deposito untuk jangka waktu
  tertentu yang ada pada bank.
• Jangka waktu deposito karena berpengaruh pada
  lamanya investasi.

20

• Bank Konvensional
• Besar kecilnya bunga yang diperoleh deposan
  tergantung pada
• a) Tingkat bunga yang berlaku
• b) Nominal deposito
• c) Jangka waktu deposito
• Semua bunga yang diberikan kepada deposan menjadi
  beban biaya langsung.
• Tanpa memperhitungkan beberapa pendapatan yang
  dihasilkan dari dana yang dihimpun.
• Konsekuensinya, bank dapat menanggung biaya
  bunga dari peminjam yang ternyata lebih kecil
  dibandingkan dengan kewajiban bunga ke deposan.

21
PRODUK BANK SYARIAH

• Produk penghimpunan data
• 1. Wadiah
• 2. Al musyarakah
• 3. Al mudharabah
• Produk penyaluran dana
• 1. Jual beli
• 2. Produk jasa

22
Produk Penghimpunan Data

• 1. Wadiah titipan murni dari penitip ke pihak
  lain yang harus dijaga dan dikembalikan kapan
  saja,dibagi menjadi
• - Yad al amanah seperti safe deposit box
• - Yad dhamanah pada rekening giro

23

• 2. Al musyarakah kerja sama 2 pihak atau lebih
  dimanake-2nya berkontribusi dana dengan
  kesepakatan keuntungan dan kerugian ditanggung
  bersama, dibagi menjadi 2
• - Musyarakah pemilikan karena warisan,
  wasiat, atau kondisi yang menyebabkan
  kepemilikan suatu aset oleh 2 orang atau lebih.
• - Musyarakah akad kesepakatan 2 orang atau
  lebih sepakat memberian modal musyarakah dan
  sepakat berbagi keuntungan maupun kerugian.

24

• 3. Al mudharabah kerja sama 2 pihak dimana
  pihak ke-1 menyediakan 100 modal dan pihak ke-2
  sebagai pengelola, dibagi menjadi
• - Mudharabah muhlaqah cakupan luas dan tidak
  dibatasi oleh spesifikasi jenis usaha, waktu,
  dan daerah bisnis.
• - Mudharabah muqayyadah cakupan dibatasi oleh
  spesifikasi jenis usaha, waktu, dan daerah
  bisnis.

25
Produk Penyaluran Dana

• Jual beli terdiri dari
• 1. Baial murabahah
• 2. Baias salam
• 3. Baial istishna

• Produk jasa terdiri dari
• 1. Wakalah
• 2. Kafalah
• 3. Rahn
• 4. Qardh

26
JUAL BELI

• Baial murabahah jual beli barang pada harga
  asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati.
• Baias salam pembelian barang yang diserahkan
  di kemudian hari sementara pembayaran dilakukan
  di muka.
• Baial istishna kontrak penjualan antara
  pembeli dan pembuat barang.

27
PRODUK JASA

• Wakalah bank bersifat sebagai wakil dan nasabah
  pemberi mandat (muwakil)
• Kafalah bank sebagai penjamin (kafil) dan
  nasabah sebagai yang dijamin (makfulah)
• Rahn dibagi menjadi 2 yaitu sebagai jaminan
  pembiayaan dan sebagai produk
• Qardh pinjaman kepada nasabah yang mengelola
  usaha sangat kecil