AUDITORIA ELETR

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Desenvolvendo um projeto
AUDITORIA ELETRÔNICA DE ORGÃOS PÚBLICOS DO
ESTADO DE SÃO PAULO
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Agenda

• Duração 45 minutos
• Onde estamos
• Audesp
• Pilotos
• Roteiro
• Demonstração
• Próximos passos
• Perguntas

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Visão da primeira fase
Licitações e Contratos
Acompanhamento da Gestão Fiscal
Atos de Pessoal
Consultas via WEB
Dados Contábeis e Planejamento
Acompanhamento dos Atos Administrativos
Auxílios, Subvenções e Contribuições
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Histórico do Audesp
Fonte Análise da equipe
Estamos aqui
2003
2004
2006
2005
2007
2008
Entendimento dos problemas da atividade-fim
Especificação Técnica do sistema
Piloto
Elaboração dos Manuais, Procedimentos,
Demonstrativos, Regras e reuniões com
participantes do Piloto
Transferência de conhecimento para o DTI e
documentação dos problemas X soluções
Operacionalização do Sistema
Visitas técnicas a outros Tribunais de Contas e
validação da tecnologia
Obrigatoriedade de utilização do Sistema
Desenvolvimento do Sistema
Meta Operar a partir de 2007
1ª divulgação externa do projeto - ACOPESP
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O TCE deseja...
Fonte Análise da equipe

• Um banco de dados único contendo as peças de
  planejamento e os dados contábeis de todos os
  Órgãos em alto grau de detalhamento
• Qualidade nos dados armazenados.

Planejamento/Execução
Transparência

• Ferramentas automatizadas de validação e análise
  dos dados coletados dos Órgãos
• Planejamento eficaz da auditoria, permi- tindo
  maior eficiência na auditoria concomitante e a
  posteriori
• Padronização das informações e dos procedimentos
  de fiscalização

BD

• Portal único para informar aos Órgãos sobre sua
  situação perante o TCESP e para a publicação de
  recibos de prestação de contas,
  inconsistências dos dados enviados e alertas
  emitidos.
• Portal para prestar contas à sociedade

Análises
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Os Órgãos devem...
Fonte Análise da equipe
Órgãos Jurisdicionados
Dados Contábeis

• Cada órgão elabora sua contabilidade de forma
  conjunta ou individualizada
• Nos casos de contabilidade individual, a
  prefeitura deverá elaborar a consolidação
  contábil
• Peças de Planejamento, tais como PPA, LDO e LOA
  devem estar interligadas entre si e com os dados
  contábeis
• Os órgãos de um município devem interagir para
  produção de planejamento integrado

Sistema informatizado
Planejamento

• Os sistemas informatizados de planejamento
  orçamentário e escrituração contábil devem ter
  funcionalidades que permitam a integração

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Solução proposta
Fonte Análise da equipe
Órgãos Jurisdicionados
Dados Contábeis
Planejamento/Execução
Transparência
BD
Sistema informatizado
Planejamento
Análises
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Esquema para geração do XML
Sistemas de Planejamento orçamentário e
escrituração contábil desenvolvidos internamente
ou terceirizado
Contadores
Utilizam os sistemas
Nova funcionalidade deverá permitir a exportação
de dados no formato XML
Alteram os sistemas para que se adequem ao Audesp
XML
Técnicos do órgão ou empresas terceirizadas
Arquivos XML que serão transmitidos para o TCESP
por meio do Coletor de Dados do Audesp
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Pilotos
Fonte Análise da equipe

• Inscreveram-se no Piloto
• 42 empresas que desenvolvem sistemas de
  contabilidade
• 8 órgãos jurisdicionados
• A representatividade dos órgãos jurisdicionados,
  no Piloto atinge aproximadamente 71
• Piloto durou de Outubro de 2005 a Janeiro de
  2007

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Pilotos - Resultados
Fonte Análise da equipe Confidencial

• Cerca de 200 pessoas inscritas no grupo de
  discussão
• Mais de 800 perguntas e respostas na base de
  conhecimento criada pelo Grupo de Discussão
  (Isto gerou a base para alimentarmos a nossa
  ferramenta de perguntas e respostas)
• Conseguiram enviar dados pelo Audesp
• 16 empresas que desenvolvem sistemas de
  contabilidade
• 1 Órgão jurisdicionado
• P.M.PRESIDENTE PRUDENTE

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Fonte Análise da equipe
O que acontecerá em 2007

• Senhas serão distribuídas aos Órgãos
  jurisdicionados que nos encaminharem as planilhas
  com o cadastro de entidades
• As senhas acessarão o nosso ambiente de
  homologação
• Quando o TCESP identificar que um Órgão enviou
  os cadastros contábeis, as peças de planejamento
  e um balancete de forma correta, o TCESP emitirá
  nova senha de acesso ao ambiente de produção
• O Órgão deverá retransmitir as informações
  aceitas no ambiente de produção. Por isso
  sugerimos que os pacotes sejam guardados. Uma vez
  que o Órgão tenha posse de senha no ambiente de
  produção, não precisará mais enviar dados para o
  ambiente de homologação

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Fonte Análise da equipe
O que acontecerá em 2007

• Os auditores analisarão os dados enviados no
  ambiente de produção e assim que sinalizarem
  conformidade, comunicarão ao Órgão que ele
  poderá, trocar a forma tradicional de prestação
  de contas pela eletrônica
• Se o Órgão manifestar interesse em trocar a
  forma de prestação de contas, deverá enviar o
  Termo de Opção ou apenas comunicar seu interesse
  ao TCESP caso já o tenha enviado o Termo.
• Sabendo que o Órgão está apto a prestar contas
  de forma eletrônica e com posse do Termo de Opção
  devidamente assinado pelo responsável, o TCESP
  comunicará oficialmente ao Órgão que ele será
  dispensado da forma tradicional de prestação de
  contas e passará a ser exigido que preste contas
  eletronicamente, baseado nas exigências do Audesp.

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Roteiro de Transmissão
Fonte Análise da equipe

• Pré-requisitos
• Possuir nome de usuário e senha
• Gerar os documentos no formato XML conforme
  descritos neste roteiro. Os documentos XML
  deverão atender as especificações dos seus
  respectivos arquivos XSDs
• Instalar a última versão disponível do Coletor
• Tipos de pacotes
• Planejamento-inicial
• Planejamento-atual
• Movimentos-contábeis
• Leis-decretos-docs
• Ensino
• LRF
• Saúde

Diversos tipos de documentos
Diversos tipos de XSDs
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Roteiro de Transmissão
Fonte Análise da equipe

• Primeiro
• Transmitir pacote com Movimentos-contábeis com o
  arquivo de Cadastros contábeis
• Segundo
• Transmitir pacote com Planejamento-inicial
• Terceiro
• Transmitir Movimentos-contábeis com o arquivo de
  balancete

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Roteiro de Transmissão
Fonte Análise da equipe
1ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA O PRIMEIRO MÊS DO ANO) 1ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA O PRIMEIRO MÊS DO ANO) 1ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA O PRIMEIRO MÊS DO ANO) 1ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA O PRIMEIRO MÊS DO ANO) 1ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA O PRIMEIRO MÊS DO ANO)
Opção pelo balancete conjunto Opção pelo balancete conjunto Opção pelo balancete conjunto Opção pelo balancete isolado consolidado Opção pelo balancete isolado consolidado
Prefeitura Demais Entidades Prefeitura Demais Entidades
1 Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS () Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS
2 Transmitir Pacote PLANEJAMENTO-INICIAL com os arquivos PPA-INICIAL (), LDO-INICIAL, LOA-INICIAL. Não transmite peças de planejamento Transmitir Pacote PLANEJAMENTO-INICIAL com os arquivos PPA-INICIAL (), LDO-INICIAL, LOA-INICIAL. Não transmite peças de planejamento
3 Transmitir Pacote PLANEJAMENTO-INICIAL com os arquivos PPA-LEI, LDO-LEI, LOA-LEI. Não transmite peças de planejamento Transmitir Pacote PLANEJAMENTO-INICIAL com os arquivos PPA-LEI, LDO-LEI, LOA-LEI. Não transmite peças de planejamento
() transmitido de quatro em quatro anos () transmitido de quatro em quatro anos () transmitido de quatro em quatro anos () transmitido de quatro em quatro anos () transmitido de quatro em quatro anos
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Roteiro de Transmissão
Fonte Análise da equipe
2ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA TODOS OS MESES DO ANO) 2ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA TODOS OS MESES DO ANO) 2ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA TODOS OS MESES DO ANO) 2ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA TODOS OS MESES DO ANO) 2ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA TODOS OS MESES DO ANO) 2ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA TODOS OS MESES DO ANO)
Opção pelo balancete conjunto Opção pelo balancete conjunto Opção pelo balancete conjunto Opção pelo balancete isolado consolidado Opção pelo balancete isolado consolidado Opção pelo balancete isolado consolidado
Prefeitura Demais Entidades Prefeitura Demais Entidades Demais Entidades
1 Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS () Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS
2 Se existirem alterações, transmitir Pacote PLANEJAMENTO com os arquivos PPA, LDO, LOA e suas respectivas leis. Não transmite peças de planejamento Se existirem alterações, transmitir Pacote PLANEJAMENTO com os arquivos PPA, LDO, LOA e suas respectivas leis. Não transmite peças de planejamento  
3 Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com os arquivos de balancete conjunto de conta contábil e conta corrente Não transmite balancetes Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com os arquivos de balancete isolado e consolidado de conta contábil e conta corrente Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com os arquivos de balancete isolado de conta contábil e conta corrente Transmitir Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com os arquivos de balancete isolado de conta contábil e conta corrente
() No caso da prefeitura optar pelo balancete conjunto, ela poderá enviar também os cadastros contábeis no lugar das demais entidades. Para isso será necessário entrar em contato com a DSIS (dsis_at_tce.sp.gov.br) para acerto de autorização de acesso. () No caso da prefeitura optar pelo balancete conjunto, ela poderá enviar também os cadastros contábeis no lugar das demais entidades. Para isso será necessário entrar em contato com a DSIS (dsis_at_tce.sp.gov.br) para acerto de autorização de acesso. () No caso da prefeitura optar pelo balancete conjunto, ela poderá enviar também os cadastros contábeis no lugar das demais entidades. Para isso será necessário entrar em contato com a DSIS (dsis_at_tce.sp.gov.br) para acerto de autorização de acesso. () No caso da prefeitura optar pelo balancete conjunto, ela poderá enviar também os cadastros contábeis no lugar das demais entidades. Para isso será necessário entrar em contato com a DSIS (dsis_at_tce.sp.gov.br) para acerto de autorização de acesso. () No caso da prefeitura optar pelo balancete conjunto, ela poderá enviar também os cadastros contábeis no lugar das demais entidades. Para isso será necessário entrar em contato com a DSIS (dsis_at_tce.sp.gov.br) para acerto de autorização de acesso. () No caso da prefeitura optar pelo balancete conjunto, ela poderá enviar também os cadastros contábeis no lugar das demais entidades. Para isso será necessário entrar em contato com a DSIS (dsis_at_tce.sp.gov.br) para acerto de autorização de acesso.
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Roteiro de Transmissão
Fonte Análise da equipe

• Prazos de envio
• Os órgãos públicos deverão encaminhar os dados
  contábeis mensalmente, até o dia 20 (vinte) do
  primeiro mês subseqüente ao encerramento do
  período a que se referirem as informações,
  iniciando a partir do mês de janeiro de 2007.
• As peças de planejamento e suas respectivas
  leis, assim como os cadastros contábeis, deverão
  ser enviadas antes do primeiro envio de dados
  contábeis
• As alterações das leis orçamentárias (PPA, LDO e
  LOA) deverão ser encaminhadas até o dia 20 do mês
  subseqüente à alteração, porém antes do envio dos
  dados contábeis do período em questão

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Fonte Análise da equipe
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Fonte Análise da equipe
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Fonte Análise da equipe
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Fonte Análise da equipe
Internet
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Fonte Análise da equipe
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Fonte Análise da equipe
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Fonte Análise da equipe
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Impeditivo
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Fonte Análise da equipe
Fim do exemplo
Documento recebido
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Próximos Passos
Fonte Análise da equipe

• Módulo corporativo para Cadastro de órgãos e
  autoridades
• Recepção e controle dos dados relativos às
  Contas Anuais
• Recepção e controle dos dados relativos a Atos
  de pessoal
• Gerenciamento do Quadro de Pessoal dos Órgãos
  por meio do recebimento das movimentações dos
  funcionários.
• Análise de Atos de Admissão, Aposentadoria e
  Pensão.

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FIM
Obrigado pela atenção ! Perguntas?
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