Formaci

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Estrategias de control de la recaudación y lucha
contra el fraude La experiencia española
Héctor de Blas Montevideo, 20 de mayo de 2008
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TGSS 1
DDPP 52
ADM 272
URE 422
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VIA EJECUTIVA
CONTROL RECAUDACIÓN
RECAUDACIÓN V.VOLUNTARIA
CARGA A UURE
V.APREMIO
COTIZACIÓN
AFILIACIÓN
Mes n5
Mes n-1
Mes n
Mes n1
Mes n2 Mes n3
Mes n4
DETALLE
Los empresarios deberán comunicar las Altas,
Bajas, y variaciones de datos de sus
trabajadores.
Presentación e ingreso de cuotas relación
nominal de trabajadores y recibo de liquidación
de cotizaciones.
Tratamiento de presentaciones y de ingresos con
el objetivo de detectar diferencias u omisiones y
cargar cobros y deudas en el FGR.
Notificación R.D., seguimiento de cobros y
deudas, y aplicación de recargos.
Notificación P.A. Aplicación Intereses de demora
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La deuda se pasa a las Unidades de Recaudación
Ejecutiva, para su seguimiento y ejecución de
posibles embargos.
DATOS
Se almacenan en el FGA.
Se almacenan en el FGR.
Cobros y deudas se recogen en el FGR.
FGR
FGR
FGR
FUENTES
Papel, RED, RED Directo
Papel, RED, RED Directo
Cobros, Papel, RED
Cobros Deudas
Deudas
Deudas
AGENTES
Trabajador Empresario
Empresario EEFF
EEFF TGSS
TGSS
TGSS EEFF ITSS
URE EEFF
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SEGUIMIENTO DE LA DEUDA
VIA EJECUTIVA
CONTROL RECAUDACIÓN
RECAUDACIÓN V.VOLUNTARIA
CARGA A UURE
V.APREMIO
COTIZACIÓN
AFILIACIÓN
Mes n-1
Mes n
Mes n5
Mes n1 Mes n2
Mes n3 Mes n4
Mes n4
SEGUIMIENTO DE LA DEUDA
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SILTGR

• Subsistema Vía Voluntaria

• Obligaciones de pago
• Generación automática de la deuda
• Alta manual, rectificación y altas por la función
  inspectora
• Mantenimiento del historial de cobros, deudas,
  cotización por trabajador
• Emisión de la Reclamación de deuda y su
  notificación
• Sistema progresivo de recargos
• Gestión recursos e impugnaciones
• Gestión deuda (ingresos y anulaciones)
• Pase automático a vía ejecutiva

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SILTGR

• Subsistema Vía Ejecutiva

• Emisión de la providencia de apremio y su
  notificación
• Gestión expedientes (cargo en URE)
• Gestión deuda (ingresos y datas)
• Costas e intereses de demora
• Gestión recursos e impugnaciones contra el
  apremio
• Trámite ejecución forzosa
• Búsqueda de bienes en organismos
• Procedimiento de embargo
• Procedimiento de enajenación
• Procesos telemáticos de información patrimonial y
  embargo

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SILTGR
Subsistema de Procedimientos Especiales

• Aplazamientos y moratorias
• Devolución de cuotas y compensación
• Certificado de corriente de pago
• Procedimiento deducción
• Procesos concursales
• Gestión de la responsabilidad
• Contabilización
• Sistema de notificaciones

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Estrategias de control de la recaudación y lucha
contra el fraude
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Aplicación SILTGRFuncionalidades del SILTGR-VE.
Embargos telemáticos
Nº BIENES INFORMADOS
Vehículos
Cuentas corrientes
Pagos Tesoro
Ayuntamientos
Salarios (alta empresas)
Pensiones
Prestaciones desempleo
Bienes inmuebles
Catastro bienes urbana
Catastro bienes rústica
Buques y embarcaciones recreo
Devoluciones Tributarias
Procedimiento Deducción
Fondos y depósitos bancarios
Devoluciones tributarias
Cuentas declaradas
DGT y Registro Central B.M.
190 EE.FF
Tesoro
Ayuntamiento Madrid
TGSS
INSS
INEM
Servicio Índices
DGC
DGC
DGMM
AEAT
Hacienda
AEAT
Haciendas forales
AEAT
3.376.569
7.069.595
4.218.134
125.855
214.430
25.051
30.826
2.589.708
613.546
303.549
3.491
211.744
1.230
En desarrollo. Falta acuerdo
En desarrollo. Falta acuerdo
En diseño
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Aplicación SILTGREjemplo de embargo telemático
Cuentas Corrientes
Fase 1 Extracción deudores
SILTGR
DNI
Fase 2 Carga saldos
Saldos CC
Fase 3 Extracción anotaciones
Anotación embargo
EEFF
Fase 4 Carga resultados
resultado
Fase 5 Extracción cancelaciones
Cancelaciones
Fase 6 Carga resultados
resultado
Fase 7 Comunicación ingresos
ingreso
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Aplicación SILTGR-VEFuncionalidades del
SILTGR-VE. Sistema de notificaciones
Gestión domicilios
Emisión
Domicilios
Despool
Documentos
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SGI Servidor W2000
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Firma
Firmas
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