Presentazione di PowerPoint

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ETHICS INTEGRITY
Costruzione e utilizzo del modello organizzativo
e di gestione ex Decreto Legislativo n.
231/2001 Parte II
K Studio Associato Consulenza Legale e
Tributaria
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ETHICS INTEGRITY
FASE IV LESIMENTE
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Ethics Integrity project - LesimenteLa colpa
di organizzazione a) lesimente per i reati
commessi dai soggetti apicali

• Per i reati commessi dai soggetti in posizione
  apicale (art. 6), lesimente per vincere la
  presunzione di colpevolezza a carico dellente
  si realizza se esso è in grado di provare
• che ha preventivamente adottato ed efficacemente
  attuato modelli organizzativi e di gestione
  idonei ad individuare e prevenire reati della
  specie di quello verificatosi
• che ha affidato ad un proprio organismo - dotato
  di autonomi poteri di iniziativa e di controllo -
  il compito di vigilare sul funzionamento e
  losservanza dei modelli e di curarne il loro
  aggiornamento
• la violazione fraudolenta dei modelli da parte
  degli autori del reato
• la diligenza dellorganismo di vigilanza e dei
  soggetti incaricati della gestione e del
  controllo.

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Ethics Integrity project - Lesimente La
colpa di organizzazione b) lesimente per i
reati commessi dai soggetti subordinati

• Per i reati commessi da soggetti in posizione
  subordinata, lart. 7 stabilisce che lente è
  responsabile se la commissione del reato è stata
  resa possibile dallinosservanza degli obblighi
  di direzione e vigilanza.
• Gli obblighi di direzione e vigilanza si
  considerano in ogni caso adempiuti (con
  conseguente esclusione di responsabilità), se
  lente si è dato un modello organizzativo che
• applichi misure idonee a garantire lo svolgimento
  dellattività nel rispetto della legge ed a
  prevenire situazioni di rischio,
• venga attuato efficacemente con verifiche
  periodiche ed eventuali modifiche, nonché
  implementi un sistema disciplinare idoneo a
  sanzionarne le violazioni.
• Lonere di provare linosservanza di tali
  obblighi incombe sul P.M.

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Caratteristiche essenziali dei modelli
organizzativi e di gestione
Ethics Integrity project

• Ai sensi dellart. 6 comma 2 del D. Lgs 231/01,
  lelaborazione dei modelli di organizzazione e di
  gestione devono rispondere alle seguenti
  esigenze
• individuare le attività nel cui ambito possono
  essere commessi i reati (c.d. mappatura delle
  aree a rischio)
• b) prevedere specifici controlli diretti a
  programmare la formazione e lattuazione delle
  decisioni dellente in relazione ai reati da
  prevenire
• c) individuare modalità di gestione delle
  risorse finanziarie idonee a impedire la
  commissione dei reati
• d) prevedere obblighi di informazione nei
  confronti dellorganismo deputato a vigilare sul
  funzionamento e losservanza dei modelli
• e) introdurre un sistema disciplinare idoneo a
  sanzionare il mancato rispetto delle misure
  indicate nel modello.

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Le linee Guida delle organizzazioni di categoria
Ethics Integrity project

• Il comma 3 dellart. 6 del D. Lgs 231/01,
  inoltre, prevede che i modelli di organizzazione
  e di gestione possono essere adottati, garantendo
  le esigenze di cui al comma 2, sulla base di c.d.
  linee guida (testualmente codici di
  comportamento) redatti dalle associazioni
  rappresentative degli enti, comunicati al
  Ministero della Giustizia che, di concerto con i
  Ministeri competenti, può formulare, entro trenta
  giorni, osservazioni sullidoneità dei modelli a
  prevenire i reati.
• Attualmente le Linee Guida più considerate sono
  quelle di
• Confindustria
• ABI
• ANIA
• AIIA.

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Ethics Integrity project - Il modello
Il modello e i suoi elementi
Il C.d.A., al fine di preservare la Società da
eventuali responsabilità derivanti dalla
commissione di illeciti, ha lonere di adottare
ed efficacemente attuare il modello organizzativo
e di gestione.
ELEMENTI COSTITUTIVI DEL MODELLO

• Codice di condotta
• Organismo di Vigilanza
• Procedure Operative
• Sistema disciplinare
• Corsi di formazione

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ETHICS INTEGRITY
FASE V IL CODICE DI CONDOTTA
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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Definizione

• Il Codice di condotta è uninsieme di principi e
  regole di comportamento, vincolanti nella
  Società, finalizzato alla ragionevole prevenzione
  dei reati indicati nel D.Lgs. n. 231/2001.
• Il Codice , e lintero modello organizzativo,è
  stato approvato dal CdA in data 5 ottobre 2004 e
  costituisce documento ufficiale della Società
• È un messaggio che lazienda lancia al contesto
  interno ed esterno per incrementare la propria
  reputazione e credibilità.
• Nel Codice di condotta sono esplicitati
• i valori su cui si fonda la cultura dimpresa,
• i principi di comportamento e le aree di
  responsabilità di ciascun stakeholder che
  intrattiene rapporti di scambio con
  lorganizzazione.

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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Indice
1) Premesse 2) Valori 3) Che cosa dispone il
d.lgs. n. 231/2001 4) Che cosa è un modello di
organizzazione e di gestione

• 5) Principi
• generali
• e regole di condotta nei rapporti con la
  Pubblica Amministrazione
• dellorganizzazione
• relativi agli illeciti societari

• 6) Organi e meccanismi di controllo
• Organismo di vigilanza
• Le sanzioni

• 7) Il Codice nellazienda
• Conoscenza
• Reporting interno
• Conflitto con il codice
• Modifiche al codice

8) Glossario
9) Dichiarazione di presa visione
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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Premesse
Il Codice di condotta ha lo scopo di introdurre
e rendere vincolanti nella Società i principi e
le regole di comportamento rilevanti ai fini
della ragionevole prevenzione dei reati indicati
nel D.Lgs. n. 231/2001. Il Codice è stato
approvato dal CdA in data 5 ottobre 2004 e
costituisce documento ufficiale della
Società. Destinatari amministratori,
dipendenti, consulenti, collaboratori, agenti,
procuratori, terzi che, per conto della Società,
entrino in contatto con la Pubblica
Amministrazione e/o con Pubblici
Ufficiali/Incaricati di Pubblico Servizio,
italiani o esteri, anche soltanto
occasionalmente, sia in Italia che allestero.
 
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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Valori
La Società intende assicurarsi che tutti i
soggetti appartenenti alla Società o che agiscono
per suo conto non commettano reati che possano,
non solo screditare limmagine della Società
stessa, ma anche comportare lapplicazione di una
delle sanzioni pecuniarie e/o interdittive
previste dal D. Lgs. n. 231/2001. Il Codice si
innesta in un più generale progetto finalizzato
ad attribuire unidentità etica alla Società,
esplicitando i valori che la Società vuole
rispettati in tutti i comportamenti posti in
essere dai propri componenti. La Società
intende riaffermare con grande forza che la
correttezza, la riservatezza e la liceità nel
lavoro e negli affari costituiscono e
costituiranno sempre un valore imprescindibile
della Società.
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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Che cosa dispone il D.Lgs. 231/2001

• Il Decreto prevede che la Società sia
  responsabile per i reati commessi nel suo
  interesse o vantaggio dalle persone che rivestono
  funzioni di rappresentanza, amministrazione o
  direzione della Società e dalle persone
  sottoposte alla direzione o vigilanza di uno dei
  citati soggetti.
• La Società è esonerata da responsabilità per i
  reati commessi dai soggetti sopra indicati se
  dimostra, tra laltro, di avere
• Adottato ed efficacemente attuato un modello
  organizzativo e di gestione idoneo a prevenire i
  reati della specie di quello verificatosi
• affidato ad un Organismo dellEnte il compito di
  vigilare sul funzionamento e losservanza dei
  suddetti modelli.
• Altrimenti, la responsabilità della Società si
  aggiunge a quella delle persone fisiche che
  materialmente hanno commesso lillecito.

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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Che cosa è un modello di organizzazione e di
gestione
Il Modello di organizzazione e di gestione è un
complesso di regole, strumenti e condotte,
costruito sullevento reato, funzionale a dotare
la Società di un efficace sistema organizzativo e
di gestione ragionevolmente idoneo ad individuare
e prevenire le condotte penalmente rilevanti
poste in essere dallente stesso o dai soggetti
sottoposti alla sua direzione e/o vigilanza.
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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Principi generali

• la società ispira la propria attività ai principi
  contenuti nel Codice ed alle disposizioni
  deontologiche cui ha formalmente aderito .
• la Società ha come principio imprescindibile il
  rispetto di leggi e regolamenti vigenti in tutti
  i paesi in cui opera
• gli Organi sociali, i dipendenti, i consulenti, i
  collaboratori, gli agenti, i procuratori ed in
  genere i soggetti terzi che agiscono per conto
  della società sono tenuti al rispetto del codice
• gli Organi sociali, i loro componenti e i
  dipendenti, sono tenuti al rispetto delle
  procedure aziendali.

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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Regole di condotta nei rapporti con la P.A.

• rispetto dei principi di imparzialità e buon
  andamento della P.A.
• divieto di promessa o offerta, diretta o
  indiretta di denaro o altra utilità a P.U. o
  Incaricati P.S. italiani o esteri
• correttezza nello svolgimento delle trattative
  daffari con la P.A.
• monitoraggio dei rapporti di lavoro con impiegati
  o ex impiegati della P.A.
• divieto di destinazione a finalità diverse da
  quelle per cui sono stati concessi, di
  contributi, sovvenzioni o finanziamenti ottenuti
  dallo Stato o da altro ente pubblico e divieto di
  utilizzo di artifizi, raggiri per ottenerli
• divieto di farsi rappresentare nei rapporti con
  la P.A. da soggetti in situazioni di conflitto di
  interessi
• divieto di alterare il funzionamento di un
  sistema informatico o telematico ovvero di
  accedere senza diritto a dati, informazioni ivi
  contenuti, al fine di procurare alla Società un
  ingiusto profitto a danno dello Stato.

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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Principi dellorganizzazione

• ogni operazione deve essere legittima,
  autorizzata, coerente, congrua, registrata ed in
  ogni tempo verificabile.
• i dipendenti e i soggetti che agiscono per conto
  della società nelleffettuare acquisti di beni e
  servizi, incluso laffidamento di consulenze
  esterne, devono operare con diligenza e nel
  rispetto dei principi di correttezza,
  economicità, qualità e liceità
• gli incassi e i pagamenti devono essere
  effettuati preferibilmente attraverso rimesse
  bancarie e/o assegni bancari. Gli incassi e i
  pagamenti effettuati tramite denaro contante
  devono sempre essere documentati
• la selezione del personale è effettuata in base
  alla corrispondenza dei profili dei candidati e
  delle loro specifiche competenze, rispetto alle
  esigenze aziendali. La Direzione del Personale
  deve adottare opportune misure per evitare
  favoritismi, nepotismi o forme di clientelismo
  nelle fasi di selezione e assunzione
• assicurare che gli obiettivi aziendali siano
  focalizzati su un risultato possibile, specifico,
  concreto, misurabile e relazionato con il tempo
• È vietata qualsiasi attività destinata al
  raggiungimento di obiettivi terroristici o di
  eversione dellordine democratico
• Prevenire ogni possibile comportamento
  finalizzato alla commissione di delitti contro la
  personalità individuale.

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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Principi relativi agli illeciti societari

• è condannato qualsiasi comportamento volto ad
  alterare la correttezza e la veridicità dei dati
  e delle informazioni contenute nei bilanci, nelle
  relazioni o nelle altre comunicazioni sociali
• divieto di ostacolare le funzioni di controllo
  del Collegio sindacale, dei soci e degli altri
  organi sociali nelle loro rispettive funzioni
  istituzionali
• divieto di cagionare lesioni allintegrità del
  patrimonio sociale, di effettuare operazioni
  societarie in danno dei creditori,
• divieto di influenzare lassemblea dei soci
• divieto di diffondere notizie false sulla società
  e sui suoi soggetti
• divieto di ostacolare le funzioni delle Autorità
  pubbliche di vigilanza e massima collaborazione e
  disponibilità nei loro confronti

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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Organismi e meccanismi di controllo
LOrganismo di Vigilanza è deputato al controllo
circa il funzionamento del Modello e del codice
di condotta ed al loro mantenimento mediante
aggiornamento periodico. LOrganismo di Vigilanza
nellesercizio delle proprie funzioni avrà libero
accesso ai dati ed alle informazioni aziendali
utili allo svolgimento delle proprie
attività. Gli Organi sociali ed i suoi
componenti, i dipendenti della Società, i
consulenti ed i collaboratori coordinati e
continuativi, ed in particolare i referenti alle
funzioni aziendali sono tenuti a prestare la
massima collaborazione nel favorire lo
svolgimento delle funzioni dellOrganismo di
Vigilanza.
Le Sanzioni
Linosservanza dei principi contenuti nel Codice
comporta lapplicazione delle misure
sanzionatorie contenute nel Sistema Disciplinare
aziendale nei limiti ed in base alle specifiche
modalità ivi previste.
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Ethics Integrity project Il Codice di condotta
ex D. Lgs. 231/2001
Conoscenza il Codice è portato a conoscenza
degli Organi sociali e dei loro componenti, dei
dipendenti, dei consulenti e collaboratori
coordinati e continuativi, degli agenti, dei
procuratori e di qualsiasi altro soggetto terzo
che possano agire per conto della Società nei
rapporti con la Pubblica Amministrazione,
italiana o estera. Tutti i citati soggetti sono
tenuti ad apprenderne i contenuti ed a
rispettarne i precetti. Eventuali dubbi
applicativi connessi al presente Codice devono
essere tempestivamente sottoposti e discussi con
lOrganismo di Vigilanza
Reporting Interno chiunque venga a conoscenza di
violazioni ai principi del Codice e/o alle
procedure operative che compongono il modello o
di altri eventi suscettibili di alterarne la
valenza e lefficacia, è tenuto a segnalarle
prontamente allOrganismo di Vigilanza.
Conflitto con il codice nel caso in cui anche
una sola delle disposizioni del Codice di
condotta dovesse entrare in conflitto con
disposizioni previste nei regolamenti interni o
nelle procedure, il Codice prevarrà su qualsiasi
di queste disposizioni
Modifiche al codice qualsiasi modifica e/o
integrazione al presente Codice dovrà essere
apportata con le stesse modalità adottate per la
sua approvazione iniziale.
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ETHICS INTEGRITY
FASE VI LORGANISMO DI VIGILANZA
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Ethics Integrity project - LOrganismo di
Vigilanza

• Lart. 6 lett. b) prevede che lente possa essere
  esonerato dalla responsabilità conseguente alla
  commissione dei reati indicati se lorgano
  dirigente ha, fra laltro, affidato il compito di
  vigilare sul funzionamento e losservanza del
  modello e di curarne laggiornamento, ad un
  organismo dellente dotato di autonomi poteri di
  iniziativa e controllo.

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Ethics Integrity project - LOrganismo di
Vigilanza. Requisiti

• Autonomia e indipendenza, che si ottengono
• con linserimento dellOrganismo in una posizione
  gerarchica la più elevata possibile
• con la non attribuzione di compiti operativi che
  - rendendolo partecipe di decisioni ed attività
  operative ne minerebbero lobiettività di
  giudizio nel momento delle verifiche sui
  comportamenti e sul modello.
• Professionalità questo connotato si riferisce
  al bagaglio di strumenti e tecniche che
  lOrganismo deve possedere per poter svolgere
  efficacemente lattività assegnata
• Continuità di azione ossia una struttura
  interna dedicata esclusivamente ed a tempo pieno
  allattività di vigilanza sul Modello

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Ethics Compliance project LOrganismo di
vigilanza

• POTERI, COMPITI E RESPONSABILITA
• Poteri dellOrganismo
• Compiti dellOrganismo
• Responsabilità dellOrganismo
• Conflitto di interessi
• MODALITA DI FUNZIONAMENTO
• Istituzione e nomina
• Professionalità ed onorabilità
• competenze
• caratteristiche personali
• Diligenza
• Durata in carica
• Retribuzione
• Autonomia finanziaria
• Cause di ineleggibilità e incompatibilità
• Cessazione dallufficio
• STRUTTURA ORGANIZZATIVA

CDA
Organismo di Vigilanza (Collegiale)
STAFF
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Ethics Compliance project LOrganismo di
vigilanza di Sankyo Pharma
CDA
Organismo di Vigilanza (Collegiale) Fabrizio
Levantini (Presidente, membro esterno) Marco
Chiapparelli (membro interno) Fabio Frediani
(membro interno)
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Ethics Compliance project LOrganismo di
vigilanza
Istituzione e Nomina I componenti dellOdV sono
nominati dal C.d.A., il quale ne fissa compiti,
poteri e responsabilità.

• Requisiti
• Professionalità ed onorabilità, tale da garantire
  imparzialità di giudizio, autorevolezza, eticità
  della condotta
• Destinatario di un forte commitment da parte del
  vertice aziendale

• Competenze
• conoscenza dellOrganizzazione e dei principali
  processi aziendali tipici del settore in cui la
  Società opera
• conoscenze utili ad una prima identificazione
  delle fattispecie suscettibili di configurare
  ipotesi di reato
• capacità di individuazione e valutazione degli
  impatti, discendenti dal contesto normativo di
  riferimento, sulla realtà aziendale
• conoscenza di principi e tecniche di Internal
  Auditing
• conoscenza delle tecniche specialistiche proprie
  di chi svolge attività ispettiva

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Ethics Compliance project LOrganismo di
vigilanza

• Cause di incompatibilità ed ineleggibilità
• Responsabilità operative allinterno della
  società
• Interdizione, inabilitazione, fallimento, o
  condanna ad una pena che importa linterdizione,
  anche temporanea, dai pubblici uffici o
  lincapacità ad esercitare uffici direttivi
• Essere il coniuge, parente e/o affine entro il
  quarto grado degli amministratori della società o
  delle società da questa controllate, delle
  società che la controllano e di quelle sottoposte
  a comune controllo
• Rapporti di credito/debito con soggetti che siano
  incompatibili con la qualifica di componente
  dellOdV.

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Ethics Compliance project LOrganismo di
vigilanza

• Compiti
• vigilanza sullefficacia del modello e/o dei suoi
  elementi costituitivi
• aggiornamento/modifica del modello e dei suoi
  elementi costitutivi
• In particolare
• verifica dellefficienza ed efficacia del Modello
  organizzativo adottato rispetto alla prevenzione
  ed allimpedimento della commissione dei reati
  previsti dal D. Lgs n. 231/2001
• verifica del rispetto delle modalità e delle
  procedure previste dal Modello organizzativo e
  rilevazione degli eventuali scostamenti
  comportamentali che dovessero emergere
  dallanalisi dei flussi informativi e dalle
  segnalazioni alle quali sono tenuti i
  responsabili delle varie funzioni
• formulazione delle proposte allorgano
  amministrativo per gli eventuali aggiornamenti ed
  adeguamenti del Modello organizzativo adottato,
  da realizzarsi mediante le modifiche e/o le
  integrazioni che si dovessero rendere necessarie.
• segnalazione allorgano amministrativo, per gli
  opportuni provvedimenti, di quelle violazioni
  accertate del Modello organizzativo che possano
  comportare linsorgere di una responsabilità in
  capo allente.

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Ethics Compliance project LOrganismo di
vigilanza

• Poteri
• Avere libero accesso presso tutte le funzioni
  della Società senza necessità di alcun consenso
  preventivo onde ottenere ogni informazione o
  dato ritenuto necessario per lo svolgimento dei
  compiti previsti dal D. Lgs. 231/2001
• Avvalersi, sotto la sua diretta sorveglianza e
  responsabilità, dellausilio di tutte le
  strutture della Società ovvero di consulenti
  esterni.

• Responsabilità
• Responsabilità della gestione del modello
• (eventuale) responsabilità contrattuale,
  disciplinare e penale (in caso di dolosa inerzia)

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Ethics Compliance project LOrganismo di
vigilanza

• Riporto gerarchico
• LOdV, al fine dei garantirgli un posizionamento
  gerarchico il più elevato possibile per fini di
  autonomia ed indipendenza rispetto alla struttura
  aziendale nel suo complesso, è posto
  gerarchicamente in staff al Consiglio di
  Amministrazione.

Riporto informativo LOdV riporta a tutti i
componenti del CdA, allAmministratore Delegato e
al Collegio Sindacale, ove necessario.
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Ethics Compliance project LOrganismo di
vigilanza-Pianificazione dellattività

• LOdV prevede una pianificazione annuale delle
  attività di verifica.
• Le verifiche potranno essere
• programmate ossia previste dal documento di
  programmazione annuale
• spot ossia non inserite nel programma annuale
  delle verifiche ma, in corso danno, considerate
  comunque necessarie allOdV. Ad esempio su aree
• soggette a rilevanti modifiche organizzative e
  procedurali
• nelle quali sia percepito il pericolo di
  comportamenti non in linea con il Modello, le
  policy e le procedure interne.

• Al termine dellanalisi
• lOdV provvederà ad elaborare i risultati
  dellattività di verifica
• le raccomandazioni emerse a seguito dellattività
  di verifica dovranno, quindi, essere discusse con
  i responsabili delle funzioni interessate e con i
  loro referenti sovraordinati.

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Ethics Integrity project - LOrganismo di
Vigilanza. Aspetti peculiari

• Obblighi di informazione tutte le strutture
  aziendali e i singoli dipendenti hanno lobbligo
  di informare lOrganismo su ogni attività
  rilevante o potenzialmente rilevante, e su
  eventuali evidenze, segnali, particolari che
  possano far pensare ai reati considerati.
• Consulenti esterni possibilità di avvalersi
  delle specifiche professionalità di consulenti
  esterni per lesecuzione delle operazioni
  tecniche necessarie per lo svolgimento della
  funzione di controllo.
• Nei gruppi in ogni società controllata deve
  essere istituito lOrganismo con tutte le
  relative attribuzioni di competenze e
  responsabilità, ma ci si potrà avvalere delle
  risorse allocate presso lanalogo Organismo della
  capogruppo, sulla base di un predefinito rapporto
  contrattuale con la stessa

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Ethics Integrity project - LOrganismo di
Vigilanza. Profili penali

• AllOrganismo di vigilanza sono devoluti compiti
  ispettivi e di controllo in ordine alla
  realizzazione dei reati, al
  funzionamento ed allosservanza del Modello nel
  suo complesso, eventualmente curandone
  laggiornamento.
• Non si ravvisano profili penali di responsabilità
  in caso di

NON
MA
Il privato non ha obbligo di denuncia, se non
per i delitti contro la personalità dello Stato
(art. 364 c.p.)
Omessa denuncia alle autorità pubbliche di
vigilanza dei fatti-reato di cui sia venuto a
conoscenza
Concorso omissivo ex art. 40, co.2, c.p.per il
mancato esercizio del potere di vigilanza
Lobbligo di vigilanza non comporta il dovere
giuridico di impedire lazione illecita
Potrebbe ravvisarsi, tuttavia, il concorso
omissivo qualora lOrganismo, con dolosa inerzia,
non eserciti il potere di vigilanza con la
consapevolezza che dallinosservanza del Modello
ne derivi la incontrastata realizzazione del
reato.
34
ETHICS INTEGRITY
FASE VII PROCEDURE OPERATIVE
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Ethics Integrity project - Procedure
operative
Allinterno dellAzienda esistono due tipologie
di procedure operative differenti
Procedure etico-comportamentali Regolamentano dal
punto di vista deontologico-comportamentale le
attività aziendali. Esse costituiscono delle
misure organizzative e funzionali alla
ragionevole prevenzione delle ipotesi di reato
previste dal D.Lgs. n. 231/2001 ed a scongiurare
la cosiddetta colpa organizzativa da cui la norma
anzidetta fa scaturire la responsabilità
amministrativa dellAzienda.
Procedure tecnico-amministrative Definiscono
liter operativo di svolgimento delle attività
aziendali. La finalità delle procedure tecniche è
quella di definire la via ottimale di svolgimento
di unattività e di imporla alloperatore in modo
da renderne certo il comportamento.
36
Ethics Integrity project - Procedure
operative

• Nelle procedure vengono indicati
• lo scopo
• la responsabilità (e il reporting)
• lambito di applicazione
• i principi generali
• liter operativo
• il sistema disciplinare

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Ethics Integrity project - Procedure
operative
Che cosè lo scopo? Lo scopo è linsieme delle
finalità che ciascuna procedura intende
perseguire.
Cosa sintende per responsabilità? Nelle
procedure vengono anche individuate le funzioni
responsabili della conservazione, modifica ed
aggiornamento delle stesse. Al fine di ricondurre
limputabilità alle singole funzioni aziendali,
per le ipotesi di commissione dei reati di falso,
viene individuato, in ogni fase del processo, un
responsabile della veridicità, autenticità ed
originalità della documentazione prodotta. Viene
inoltre previsto sistema di diffusione delle
procedure nei confronti di tutti i destinatari e
di rilevazione del grado di conoscenza delle
stesse da parte dei soggetti chiamati ad
applicarle Che cosè il reporting? Il reporting
è un sistema di comunicazione che consente,
attraverso uno scambio di informazioni e
segnalazioni, una costante e periodica
verifica/aggiornamento delle procedure.
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Ethics Integrity project - Procedure
operative
Cosa si intende per ambito di applicazione? Ciascu
na procedura definisce in modo dettagliato
lattività che intende regolamentare.
Cosa sono i principi generali? I principi
generali sono principi di comportamento e valori
desunti dalle leggi, regolamenti e dal codice di
condotta aziendale, che presiedono lo svolgimento
dellattività regolamentata dalla
procedura. Viene specificato come lo svolgimento
dellattività oggetto della procedura debba
ispirarsi alle vigenti disposizioni di legge e
regolamenti, nonché ai principi contenuti nel
codice di condotta aziendale. Vengono
individuati, inoltre, precetti etici di base che
devono ispirare lo svolgimento dellattività in
oggetto.
39
Ethics Integrity project - Procedure
operative
Cosè liter operativo? Liter operativo per lo
svolgimento dellattività regolamentata dalla
procedura è un insieme di regole pratiche di
condotta che lAzienda ha stabilito debbano
essere seguite per lo svolgimento dellattività
al fine di introdurre misure organizzative tese
alla ragionevole prevenzione delle ipotesi di
reato previste dal D.Lgs. n. 231/2001. E
previsto un richiamo a quanto disciplinato dalle
procedure tecnico-amministrative oppure vengono
individuati ulteriori precetti operativi oltre
quelli già esistenti nellazienda
Cosè il sistema disciplinare? Una regola non ha
valore se non è legata ad una sanzione per la
violazione della regola stessa. Viene sancito il
principio in base al quale linosservanza dei
principi contenuti nella procedura comporta
lapplicazione delle misure sanzionatorie
contenute nel sistema disciplinare aziendale
adottato ai sensi del D.Lgs. n. 231/2001 in base
alle specifiche modalità ivi previste.
40
Ethics Integrity project - Procedure
operative

• Per Sankyo Pharma sono state elaborate le
  seguenti procedure operative
• Bilancio e contabilità
• Procedure Operative in tema di Informazione
  Medico Scientifica
• Gare
• Recruiting
• Studi clinici ed epidemiologici

41
ETHICS INTEGRITY
FASE VIII IL SISTEMA DISCIPLINARE
42
Ethics Integrity project - Il sistema
disciplinare
Il sistema disciplinare sanziona
Codice di condotta
Modello organizzativo e relative procedure
Violazioni

• Autonomia
• il sistema disciplinare è autonomo rispetto
  alleventuale azione penale che dalla condotta
  illecita può scaturire
• le regole in esso contenute integrano e non
  sostituiscono gli artt. 2118 e 2119 c.c. e le
  clausole di pattuizione collettiva in tema di
  sanzioni disciplinari.
• Sanzioni
• Richiamo verbale
• Ammonizione scritta
• Multa
• Sospensione
• Licenziamento per giusta causa
• La recidiva costituisce unaggravante ed importa
  lapplicazione di una sanzione più grave

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Ethics Integrity project - Il sistema
disciplinare. Irrogazione delle sanzioni

• Irrogazione delle sanzioni
• Per il Personale Dipendente
• Operai, impiegati, quadri
• Le sanzioni irrogabili coincidono con quelle
  previste dallart. 7 della L. 300/1970 (Cfr.
  slide 43), e la scelta del tipo di sanzione sarà
  valutata in base a criteri di gravità (tempi di
  realizzazione dellinfrazione presenza
  dellelemento intenzionale entità del danno o
  del pericolo per la Società prevedibilità delle
  conseguenze circostanze nelle quali linfrazione
  ha avuto luogo).
• Dirigenti
• Qualora venga compromesso irrimediabilmente il
  rapporto di fiducia esistente con la Società, si
  ritiene che lunica sanzione applicabile sia la
  risoluzione del rapporto.
• Per il Personale non Dipendente
• Componenti Consiglio di Amministrazione
• Le sanzioni vengono irrogate dallOrganismo di
  Vigilanza che riferirà tempestivamente e per
  iscritto al Collegio Sindacale per la
  valutazione degli opportuni provvedimenti.
• Consulenti, Collaboratori, e terzi che operano
  per conto della Società
• LOrganismo di Vigilanza con il Responsabile del
  Personale valuta la possibilità di inserire
  apposite clausole contrattuali che determinino
  limmediata risoluzione del rapporto di lavoro in
  caso dinfrazione del Modello. Qualsiasi
  comportamento in contrasto con le regole del
  Modello verrà valutato dallOrganismo di
  Vigilanza che, sentito il parere del Responsabile
  della Direzione/funzione che ha richiesto
  lintervento del professionista previa diffida
  dellinteressato, riferirà per iscritto
  allAmministratore Delegato.