SISTEM PERAKAUNAN TERIMAAN KERAJAAN

1
SISTEM PERAKAUNAN TERIMAAN KERAJAAN

• eTERIMAAN

2
AGENDA

1. PENGENALAN
2. CIRI-CIRI SISTEM
3. REKA BENTUK SISTEM
4. PERANAN DAN CAPAIAN
5. PROSES KERJA eTERIMAAN
6. KAWALAN DALAMAN
7. SISTEM eTERIMAAN
8. LAPORAN_LAPORAN

3
PENGENALAN

• Sistem eTerimaan adalah satu sistem kutipan
  kerajaan (receipting system) dan seterusnya
  memperakaunkan kutipan tersebut
• Sistem eTerimaan dibangunkan untuk
• mentransformasikan proses pungutan wang daripada
  kaedah manual kepada kaedah elektronik
• menyeragamkan proses pungutan wang di Pusat
  Terimaan

4
PENGENALAN

• Mula dilaksanakan pada Julai 2008 dan sehingga 31
  Oktober 2012, sebanyak 3,369 PT (96) telah
  melaksanakan eTerimaan di seluruh negara.
• Pelaksanaan eTerimaan telah mula diperluaskan
  kepada Agensi yang ingin berintegrasi dengan
  eTerimaan bermula Mac 2011. Sebagai contoh
  KPDNKK (eLeseniaga) Hospital Bintulu (HIS)

5
CIRI-CIRI UTAMA

• Menerima kutipan dan seterusnya menjana resit
  secara elektronik
• Hasil / Bayar balik Vot / Amanah / Deposit
• Pelbagai jenis cara bayaran
• Tunai
• Cek
• Wang Pos
• Kiriman Wang
• Bank Draf
• Pindahan Telegraf / EFT
• Portal/Perbankan Internet
• Kad Debit/Kad Kredit (Master Card Visa)

6
CIRI-CIRI UTAMA

• Pengemaskinian Buku Tunai Cerakinan dan lain-lain
  laporan secara auto single point entry
• Maklumat Resit Perbendaharaan daripada Pej
  Perakaunan dikemaskini setiap hari
• Penyediaan Penyata Pemungut secara auto dan
  seterusnya dihantar ke Pej Perakaunan (GFMAS)
  secara elektronik setelah Perakuan 2 melalui
  eSPKB
• Penjanaan laporan penyesuaian hasil secara
  elektronik

7
CIRI-CIRI LAIN

• Menggunakan rangkaian EGNet
• Saling berantaramuka dengan eSPKB
• Menggunakan server laporan dan pangkalan data
  yang sama
• Server Aplikasi dan Pangkalan Data terdapat di
  setiap Pej Perakaunan
• Capaian masuk ke sistem menggunakan no. kad
  pengenalan sebagai ID Pengguna (tidak menggunakan
  kad pintar)

8
CIRI-CIRI LAIN

• Kemudahan Antaramuka dengan sistem kutipan Agensi
  yang lain
• Muat Naik Resit dari sistem Agensi dimuat naik
  ke eTerimaan
• Muat Turun Resit dari eTerimaan dimuat naik ke
  sistem Agensi

9
REKA BENTUK SISTEM
Pejabat Perakaunan
PTJ eSPKB User
eSPKB
Pangkalan Data
Pusat Terimaan eTerimaan User
eTerimaan
Server Laporan
10
PERANAN DAN CAPAIAN

1. Juruwang/Operator
2. Pendaftar Mel
3. Penyelia
4. Peraku I
5. Peraku II
6. ULOAD / DLOAD
7. Pentadbir Buletin
8. Pentadbir Sistem Pejabat Perakaunan
9. Pentadbir Sistem Pusat Terimaan

11
PERANAN DAN CAPAIAN

• Juruwang / Operator
• Menerima kutipan wang dan mengeluarkan resit
  rasmi
• Mengemaskini resit manual ke dalam sistem
• Pendaftar Mel
• Menerima kutipan melalui mel dan mendaftarkannya
  ke dalam eTerimaan
• Tidak boleh mengeluarkan resit AP 71 (a)

12
PERANAN DAN CAPAIAN

• Penyelia
• Menyelia pungutan oleh Juruwang / Operator
• Meluluskan resit manual
• Membatalkan resit
• Menyemak BTC setiap hari dan turunkan tandatangan
  ringkas AP 80(b)

13
PERANAN DAN CAPAIAN

• Peraku I
• Mengesahkan Penyata Pemungut dan Penyelarasan
  Rekod
• Peraku II
• Meluluskan Penyata Pemungut dan Penyelarasan
  Rekod
• Menyemak slip bank sebelum membuat Perakuan II ke
  atas Penyata Pemungut

14
PERANAN DAN CAPAIAN

• ULOAD / DLOAD
• Memuat naik maklumat resit dari sistem kutipan
  Agensi ke eTerimaan
• Memuat turun maklumat resit eTerimaan
• Pentadbir Buletin
• Bertangunggujawab atas penyelenggaraan buletin di
  eTerimaan

15
PERANAN DAN CAPAIAN

• Pentadbir Sistem Pejabat Perakaunan
• Terdiri daripada Pengarah/Ketua Akauntan dan 2
  pegawai lain (maksimum 3 org bagi setiap AO/SAD)
• Mewujudkan Pusat Terimaan
• Mewujudkan dan mengemaskini Peranan dan tahap
  capaian
• Melantik Pentadbir Sistem Pusat Terimaan
• Menetapkan dan mengemaskini Akaun Bank Terimaan
• Mengaktifkan no. Siri bagi Pelan Pemulihan
  Bencana
• Mengemaskini tempoh bagi Penyata Pemungut CIT

16
PERANAN DAN CAPAIAN

• Pentadbir Sistem Pusat Terimaan
• Dilantik oleh Pentadbir Sistem Pej Perakaunan
  (maksimum 2 pegawai)
• Tidak boleh terlibat dengan urusan pungutan
• Mewujudkan dan menyelenggara ID Pengguna
  berdasarkan Surat Penurunan Kuasa (AP 69)
• Mewujudkan Kod Penjenisan Terimaan serta membawa
  ke tahun berikutnya

17
PROSES KERJA
eTERIMAAN
Pelanggan
Terimaan di kaunter
Jana Resit
Jana Penyata Pemungut
eSPKB
Maklumat Penyata Pemungut dikemaskini di eSPKB
dan dihantar ke GFMAS
GFMAS
18
PROSES KERJA
1
3
4
6
LAPORAN SERAHAN WANG
PENYATA PEMUNGUT
SLIP BANK
RESIT KEW38E
JURUWANG
PENYELIA
PERAKU 1
PERAKU 2
2
PENYATA PEMUNGUT
5
1
7
PENDAFTAR MEL
MAKLUMAT PENYESUAIAN
MAKLUMAT RESIT PERBENDAHARAN
MAKLUMAT CEK TAK LAKU
9
GFMAS
MAKLUMAT PENYATA PEMUNGUT
8
19
KAWALAN DALAMAN

• Peranan dan Tahap Capaian pengguna adalah dikawal
  oleh Pentadbir Sistem Pejabat Perakaunan (Admin
  AO)
• Sbg cth Resit hanya boleh dibatalkan oleh
  Penyelia
• Resit Asal hanya boleh dicetak sekali sahaja
• Maklumat Resit Manual yang dikemaskini ke dalam
  eTerimaan perlu disemak dan diluluskan oleh
  Penyelia sebelum dibuat serahan

20
KAWALAN DALAMAN

• Pergerakan wang direkod melalui Laporan Serahan
  Wang dan perlu diakui penerimaan oleh Penyelia
• Semakan kutipan yang direkod di eTerimaan dengan
  kutipan di tangan
• Juruwang perlu menyerahkan kutipan yang diterima
  sebaik sahaja selesai giliran
• Jika tidak, sistem tidak akan membenarkan
  juruwang menjana resit pada keesokan harinya
• Memastikan juruwang tidak menyimpan kutipan
  terlalu lama

21
KAWALAN DALAMAN

• Post dated cheque tidak dibenarkan
• Pegawai Perakuan II bagi Penyata Pemungut mesti
  pegawai berbeza daripada Pegawai Perakuan I
• Memastikan amaun di Penyata Pemungut sama dengan
  amaun yang di bank-in
• Pop-up message semasa
• Simpan resit
• Luluskan Resit Manual
• Luluskan Serahan Wang Operator

22
KAWALAN DALAMAN

• Data yang dikunci masuk dalam Pendaftaran Mel
  tidak boleh dipinda semasa penyediaan resit
• Sekiranya terdapat kesalahan, juruwang hanya
  boleh kuiri dan maklumat dipinda oleh pendaftar
  mel
• Bagi cara bayaran cek, bank draf, EFT, Kad
  Kredit, MEPS Cash hanya 1 resit akan dijana
  bagi setiap no.rujukan berbeza. Ini adalah untuk
  memudahkan sekiranya berlaku kes seperti cek tak
  laku.

23
MODUL PENERIMAAN BAYARAN

1. Tambah Penerimaan Bayaran menjana resit Kew38E
   (auto)
2. Pendaftaran Mel merekodkan kutipan melalui mel
3. Tambah Penerimaan Bayaran Manual mengemaskini
   resit manual Kew38
4. Batal Resit membatalkan resit
5. Carian Resit menyenaraikan resit auto dan resit
   manual
6. Senarai Resit Manual - menyenaraikan resit manual
7. Serahan Wang Operator juruwang menyerahkan
   kutipan kepada penyelia
8. Terimaan Wang Penyelia Penyelia memperaku
   kutipan yang diterima daripada Juruwang

24
MODUL PENYATA PEMUNGUT

• Penyata Pemungut
• Resit yang dikeluarkan secara auto (KEW38E)
• Juga dikenali sebagai Penyata Pemungut Auto
  (KEW305E)
• Jenis Pungutan C
• Penyata Pemungut Manual
• Resit yang dikeluarkan secara manual (KEW38) dan
  auto (KEW38E)
• Juga mengambilkira penyata pemungut manual
  (KEW305)
• Jenis Pungutan C atau D
• Penyata Pemungut Online
• Mengakaunkan pungutan dan mengemaskini buku tunai
  bagi kutipan secara Perbankan Internet/Portal,
  Agen Pemungut dan SMS
• Jenis Pungutan D sahaja (Default)

25
LAPORAN TK100 BUKU TUNAI CERAKINAN

• Merekod kutipan harian berdasarkan maklumat resit
  dan penyata pemungut yang dijana serta maklumat
  Resit Perbendaharaan yang diterima daripada
  Pejabat Perakaunan.
• Proses pengemaskinian
• resit yang dijana secara eT (KEW38E) Simpan
• Resit manual (KEW38) Lulus
• Resit integrasi Perakuan 2 Penyata Pemungut
• Penyelarasan Rekod eT Perakuan 2
• Penyata Pemungut Perakuan 2
• Resit Perbendaharaan Penyata Pemungut berstatus
  8

26
LAPORAN TK100 BUKU TUNAI CERAKINAN

1. Laporan ini menggantikan Buku Tunai Cerakinan
   manual (KEW 248).
2. Antara laporan utama yang dihantar untuk tujuan
   pengauditan KKWT

27
LAPORAN TK101 LAPORAN RESIT RASMI

• Membolehkan pengguna mendapatkan maklumat
  berkenaan resit-resit auto yang telah dijana
  melalui eTerimaan samada yang berstatus lulus
  atau batal.
• Memaparkan maklumat resit, nama operator, nama
  pembayar, jenis terimaan, amaun dan status resit.
• Laporan akan dikemaskini sebaik sahaja resit
  disimpan dan akan dikemaskini sekiranya resit
  dibatalkan.

28
LAPORAN TK102 LAPORAN RESIT BATAL

• Menyenaraikan maklumat-maklumat resit yang telah
  dibatalkan melalui eTerimaan.
• Memaparkan maklumat resit, jenis terimaan, sebab
  batal dan maklumat resit gantian.
• Laporan akan dikemaskini mengikut tarikh resit
  tersebut dibatalkan

29
LAPORAN TK103 LAPORAN RESIT MANUAL

• Menyenaraikan semua maklumat resit manual (KEW38)
  yang dikunci masuk ke dalam eTerimaan berdasarkan
  tarikh resit dikeluarkan.
• Memaparkan maklumat resit, jenis terimaan, tarikh
  dikemaskini, nama operator dan status resit.
• Laporan ini akan dikemaskini di dalam laporan
  selepas maklumat resit dikunci masuk
• Status resit-
• Sah - Selepas maklumat resit dikunci masuk oleh
  juruwang
• Lulus - Selepas resit diluluskan oleh penyelia
• Batal - Selepas resit dibatalkan oleh penyelia

30
LAPORAN TK106 LAPORAN RESIT ANTARAMUKA

• Memaparkan maklumat resit yang dimuat naik
  (upload) daripada sistem pungutan agensi ke dalam
  eTerimaan.
• Laporan dikemaskini sebaik sahaja resit dimuat
  naik ke eTerimaan

31
LAPORAN TK110 LAPORAN SERAHAN WANG

• Memaparkan
• maklumat kutipan yang telah diserahkan oleh
  Juruwang kepada Penyelia
• Maklumat akuan penerimaan oleh penyelia
• Laporan ini perlu disediakan oleh Juruwang dan
  diserahkan kepada penyelia bersama-sama kutipan
  yang diterima.
• Perlu dicetak dan ditandatangani Penyelia

32
LAPORAN TK111 LAPORAN RINGKASAN TERIMAAN

• Memaparkan maklumat kutipan yang diterima oleh
  seseorang operator bagi hari yang tertentu.
• Maklumat yang dipaparkan termasuklah no. Resit,
  nama pembayar, amaun, kod OSOL/Amanah dan status
  resit

33
LAPORAN TK120 LAPORAN MEL

• Membolehkan pengguna eTerimaan mendapatkan
  maklumat terimaan melalui mel yang didaftarkan
  dalam sistem eTerimaan.
• Pengguna boleh mengetahui samada mel tersebut
  telah dibuat resit atau pun tidak melalui
  maklumat resit di dalam laporan ini.
• Antara maklumat yang dipaparkan adalah tarikh
  didaftarkan, no. Daftar mel, nama pendaftar,
  maklumat terimaan dan maklumat resit.

34
LAPORAN TK121 TK127 LAPORAN MENGIKUT CARA
BAYARAN

• Laporan ini membolehkan pengguna mengetahui
  maklumat terimaan mengikut cara bayaran yang
  tertentu.
• Dipecahkan mengikut laporan-laporan berikut-
• TK121 - Laporan Terimaan Melalui Tunai
• TK122 - Laporan Terimaan Melalui Cek
• TK123 - Laporan Terimaan Melalui Bank Draf
• TK124 - Laporan Terimaan Melalui Wang Pos
• TK125 - Laporan Terimaan Melalui Kiriman Wang
• TK126 - Laporan Terimaan Melalui Kad Kredit
• TK127 - Laporan Terimaan Melalui Lain-lain Cara
  Bayaran
• Maklumat yang dipaparkan adalah tarikh dan
  no.resit, maklumat terimaan, kod OSOL/Amana,
  amaun dan status resit.

35
LAPORAN TK130 LAPORAN PENYATA PEMUNGUT

• Laporan ini membolehkan pengguna mengetahui
  maklumat dan status PP yang telah dijana.
• Memaparkan maklumat PP yang dijana secara auto
  atau manual berserta PP gantian (jika ada).
• Antara maklumat yang dipaparkan adalah tarikh
  status PP, no. PP, amaun, no. Slip bank, status
  dan maklumat Resit Perbendaharaan.

36
LAPORAN TK131 LAPORAN PENYATA PEMUNGUT YANG
TELAH DIBATALKAN

• Laporan ini membolehkan pengguna mengetahui
  senarai dan maklumat PP yang telah dibatalkan
  serta maklumat PP gantian.
• Antara maklumat yang dipaparkan adalah tarikh PP
  dan tarikh PP dibatalkan, no.PP dan no.PP
  gantian, amaun, no. Slip Bank dan maklumat Resit
  Perbendaharaan.

37
LAPORAN TK140 LAPORAN TERIMAAN MENGIKUT KOD
TERIMAAN

• Laporan ini membolehkan pengguna mendapatkan
  maklumat resit yang dijana / dikemaskini mengikut
  kod-kod penjenisan terimaan.
• Pelarasan rekod eTerimaan juga akan dikemaskini
  di dalam laporan ini
• Maklumat yang dipaparkan adalah tarikh dan no.
  Resit, cara bayaran, amaun dan status resit.
• Laporan ini akan dikemaskini apabila
• Resit auto disimpan
• Resit manual berstatus
• Penyelarasan Rekod berstatus Lulus (Perakuan 2)

38
LAPORAN TK141 LAPORAN AKAUN HASIL

• Membolehkan pengguna mengetahui maklumat dan baki
  terkini bagi sesuatu kod hasil.
• Memaparkan maklumat seperti tarikh, kod Jabatan,
  kod PTJ/PK, Kod Urusniaga, perihal terimaan, no.
  Rujukan dokumen (PP), maklumat resit
  perbendaharaan dan jumlah (Debit/Kredit).
• Laporan ini dikemaskini apabila
• Penyata Pemungut di Peraku 2
• Penyelarasan Rekod eTerimaan di Peraku 2
• Dokumen dari eSPKB yg berkaitan kod Hasil yang
  berstatus 8 (cth Baucar Jurnal, Penyata
  Pemungut, etc).

39
LAPORAN TK150 LAPORAN RINGKASAN TERIMAAN
BULANAN DAN TERKUMPUL

• Membolehkan pengguna mengetahui maklumat terimaan
  berdasarkan kod objek secara bulanan dan
  terkumpul.
• Memaparkan senarai kod objek yang diguna pakai,
  jumlah terimaan mengikut bulan dan jumlah
  terimaan terkumpul.
• Laporan ini dikemaskini apabila
• Resit auto disimpan / dibatalkan
• Resit manual diluluskan
• Penyelarasan Rekod eTerimaan di Peraku 2

40
LAPORAN PENYESUAIAN

• Penyesuaian bulanan dilakukan secara auto
• Laporan yang terlibat ialah
• TK190 Sijil Pengesahan Akaun Hasil
• Sijil pengesahan yang perlu diperakukan oleh PTJ
  berkenaan jumlah hasil yang terdapat antara Pej
  Perakaunan dan PTJ.
• TK191 Laporan Penyesuaian Akaun Hasil (Lampiran
  B)
• Laporan ini menjelaskan perbezaan yang terdapat
  antara laporan terperinci hasil (C330) dan
  laporan akaun hasil .
• TK192 Senarai A
• Laporan ini memaparkan urusniaga kredit di akaun
  pejabat pembayar yang tidak diambil kira oleh
  PTJ/Pemungut hasil.
• TK193 Senarai B
• Laporan ini memaparkan urusniaga debit di Laporan
  Terimaan PTJ/PK Pemungut Hasil yang tidak
  diambilkira oleh pejabat pembayar.
• TK194 Senarai C
• Laporan ini memaparkan urusniaga Debit Di Akaun
  Pejabat Pembayar Yang tidak diambil kira oleh
  PTJ/Pemungut Hasil.
• TK195 Senarai D
• Laporan ini memaparkan urusniaga Kredit di
  Laporan Terimaan PTJ/PK Pemungut Hasil yang tidak
  diambilkira oleh pejabat pembayar.

41
LAPORAN TK200 - LAPORAN SENARAI PENGGUNA

• Membolehkan pengguna mengetahui senarai pengguna
  serta peranannya di Pusat Terimaan.
• Memaparkan maklumat nama/ic pengguna, tempoh
  aktif, peranan dan capaian.

42
MODUL PENYELENGGARAAN SISTEM

1. Jadual Rujukan DCS memaparkan data yang tidak
   boleh diubah
2. Jadual Rujukan Bukan DCS memaparkan data yang
   boleh diubah
3. Penyelarasan Rekod menyelaraskan baki akaun
   Hasil Pejabat Pemungut
4. Pemadanan Manual memadankan rekod yang tidak
   boleh dipadankan secara auto
5. Antaramuka antaramuka dengan sistem kutipan
   agensi

43
MODUL PENYELENGGARAAN PENGGUNA

1. Berfungsi mewujud, mengemaskini dan menyelenggara
   ID pengguna.
2. Memaparkan maklumat peranan dan tahap capaian
   yang ditentukan oleh Pejabat Perakaunan

44
MODUL TUKAR PROFIL

1. Membolehkan pengguna menukar capaian ke Pusat
   Terimaan lain tanpa perlu keluar daripada sistem
   eTerimaan
2. Hanya terpakai kepada pengguna yang diberikan
   capaian kepada lebih daripada 1 Pusat Terimaan

45
MODUL BULETIN

1. Mewujudkan, mengemaskini, menyelenggara dan
   memaparkan buletin
2. Membolehkan pengguna mencari semula buletin yang
   telah dipaparkan sebelum ini (di arkib)

46
SEKIAN

• TERIMA KASIH