Taller de Procedimientos Programa de Innovaci

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Taller de ProcedimientosPrograma de Innovación y
CompetitividadBANCO MUNDIAL - MINECONMarzo 2009
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AGENDA TALLER
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CONVENIO DE PRÉSTAMO CONDICIONES GENERALES

• ARTÍCULO III EL PROYECTO
• El Prestatario (Gobierno de Chile) declara su
  compromiso con los objetivos del Proyecto.
• Con la supervisión y coordinación general del
  MINECON en todas las partes del Proyecto y la
  orientación del Comité Interministerial para la
  Innovación en el caso de las Partes II y III del
  Proyecto.
• El Prestatario a través del MINECON
• Llevará a cabo la Parte I del Proyecto a través
  del MINECON
• Supervisará y Monitoreará que CONICYT lleve a
  cabo la Parte II del Proyecto, y
• Supervisará y Monitoreará que CORFO lleve a cabo
  la Parte III del Proyecto.

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CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO I - II

• Anexo I Descripción del Proyecto
• Anexo II Ejecución del Proyecto
• Sección I. Disposiciones para la implementación
  del proyecto.
• A Disposiciones institucionales
• Durante la ejecución del Proyecto, el
  Prestatario, a través del MINECON deberá
• Mantener a su cargo el funcionamiento de la
  Unidad de Coordinación del Proyecto.
• Cerciorarse de que CONICYT y CORFO cuenten los
  equipos responsables de la ejecución del
  proyecto, con funciones y responsabilidades que
  resulten satisfactorias para el Banco, en todo
  momento dirigidos por un coordinador de equipo y
  asistidos por una dotación de personal adecuada,
  con los antecedentes y experiencia que resulten
  aceptables para el Banco.

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CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO II

• B Convenios
• El Prestatario, a través del MINECON, pondrá a
  disposición de CONICYT e INNOVA los fondos del
  Préstamo asignados a la Parte II y III del
  Proyecto en virtud de un convenio que habrán de
  suscribir el Prestatario (a través del MINECON) y
  CONICYT e INNOVA
• Características de lo Convenios
• Deben cumplir las condiciones que hubiere
  aprobado el Banco,
• Incluirán, entre otras, la obligación de CONICYT
  e INNOVA de llevar adelante la Parte II y III del
  Proyecto según las disposiciones del presente
  Convenio.

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CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO II

• Total Convenios a considerar
• Convenio de Préstamo (Banco Mundial)
• Convenio de Ejecución (MINECON y Coejecutor)
  Solicitado por el Banco Mundial
• Convenio de Desempeño (MINECON y Coejecutor)
  Solicitado en Glosa Ley de Presupuesto
• Convenio Coejecutor con los Beneficiarios de los
  Subproyectos.

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CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO II

• C. Manual de operaciones
• El Prestatario, a través del MINECON
• Deberá llevar a cabo la Parte I del Proyecto
• Deberá hacer que CONICYT y CORFO pongan en marcha
  las Partes II y III del Proyecto
• Ambos puntos de conformidad con un manual que el
  Banco considere satisfactorio
• y que deberá incluir, entre otras cosas, lo
  siguiente
• Los procedimientos para la ejecución
• Los procedimientos para el seguimiento y la
  evaluación del Proyecto
• Los indicadores de desempeño del Proyecto,
• Para cada tipo de subproyecto y beca de posgrado
• i) los criterios para la aprobación, ejecución y
  seguimiento de los subproyectos y las becas de
  posgrado
• ii) los criterios de admisibilidad de los
  beneficiarios,
• iii) modelos de convenios con los beneficiarios
  para la ejecución de cada tipo de subproyecto y
  beca de posgrado.

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CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO II

• E. Otros compromisos
• El Prestatario, a través del MINECON, hará que
  CONICYT y CORFO
• a) a más tardar el 31 de diciembre de 2009 y el
  30 de junio de 2009, respectivamente, entreguen
  al Banco para su aprobación las directrices en
  las que se incluyan los criterios para la
  selección, ejecución y financiamiento de cada
  tipo de subproyecto y beca de posgrado, según sea
  el caso (incluido el modelo de Convenio de
  donación con los beneficiarios) correspondientes
  a las Partes II y III del Proyecto,
• b) incorporen las mencionadas directrices en el
  Manual de operaciones poco después de que el
  Banco las haya Aprobado

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CONVENIO DE PRÉSTAMO CATEGORIAS DE GASTO
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CONVENIO DE PRÉSTAMO CATEGORIAS DE GASTO

• a)Costos de operación significa los gastos
  razonables en concepto de
• i) servicios públicos, mantenimiento e insumos
  de oficina en que hayan incurrido el MINECON,
  CONICYT o CORFO
• ii) sueldos, insumos para las investigaciones y
  otros gastos ordinarios relativos a los
  subproyectos enunciados en el Manual de
  operaciones, en los que no se habría incurrido en
  ausencia del Proyecto, y
• b)Capacitación significa los gastos razonables
  en concepto de
• i) viajes, alojamiento, comida y viáticos en que
  hayan incurrido los participantes en relación con
  los cursos de capacitación o los encuentros
  internacionales a los que hayan asistido
• ii) los aranceles que cobran las entidades
  académicas u otras instituciones por los cursos,
  y
• iii) en relación con los subproyectos, las becas
  para la capacitación avanzada y posgrado.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL PROYECTO
• POLÍTICO
• ESTRATEGICO
• TÉCNICO
• EJECUCIÓN

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• 1.1. Nivel Político Estratégico
• Ministerio de Economía
• Un Comité Directivo integrado por el Ministro(a)
  de Economía y el Subsecretario(a) de Economía
• Conicyt e Innova
• Rol ejercido por el Comité de Ministros de
  Innovación para la Competitividad que se apoyará
  en su Secretaría Ejecutiva.
• Adicionalmente, el Ministerio de Educación
  participará en la preparación de las decisiones
  que se eleven al Comité de Ministros de
  Innovación cada vez que se trate de decisiones
  relacionadas al Componente 2 (Conicyt).

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• 1.2. Nivel Técnico (UCP)
• Funciones
• Desarrollar el Proyecto conforme al convenio de
  préstamo, PAD, y demás instrumentos que suscriban
  al efecto.
• Administrar, supervisar y evaluar su
  implementación.
• Contar con una dotación de personal acorde a las
  necesidades del Proyecto.
• Contraparte técnica y operativa del BM que
  incluye
• Supervisión del cumplimiento de las normas y
  procedimientos acordados
• Realizar los informes periódicos y final del
  Proyecto
• Organizar las auditorías
• Cualquier otra función que el Nivel Político
  Estratégico le encomiende en el contexto de la
  correcta ejecución del proyecto.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• RESPONSABILIDADES UCP
• Planificación y Gestión Operativa
• Responsable del control de la calidad,
  consistencia y cumplimiento de todas las
  actividades del proyecto, sean estas ejecutadas
  por el Ministerio de Economía o a través de Corfo
  y Conicyt.
• En caso que el Plan se ejecute deficientemente
  por parte del Ministerio o por Corfo o Conicyt,
  la UCP, deberá tomar las medidas necesarias para
  implementar planes de acción que eliminen las
  deficiencias.
• La UCP podrá recurrir al Comité Directivo o al
  Comité de Ministros de Innovación para la
  Competitividad en caso que corresponda validar
  modificaciones mayores.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• RESPONSABILIDADES UCP
• b. Responsabilidades Financieras
• Los recursos sólo podrán ser utilizados para los
  propósitos que se establecen en los documentos
  que avalan el acuerdo y que deberán ser
  ejecutados apegándose a criterios de eficiencia.
• La UCP tiene la principal responsabilidad de dar
  cumplimiento a las condiciones de este acuerdo
• El Banco Mundial tiene la responsabilidad de
  supervisar la ejecución del proyecto a objeto de
  dar cumplimiento a los objetivos bajo las
  condiciones y procedimientos establecidos.
• La responsabilidad de la administración
  financiera del proyecto frente al Banco es
  asumida por la UCP.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• RESPONSABILIDADES UCP
• b. Responsabilidades Financieras
• Se hace necesario trabajar en base a una
  Planificación.
• La planificación será diseñada por la UCP, e
  incorporará la planificación de las actividades y
  estimación de recursos financieros del Ministerio
  de Economía, de Conicyt y de InnovaChile, y
  deberá ser enviada al Banco Mundial para su no
  objeción.
• La UCP debe preparar Informes financieros
  Semestrales al Banco que contemplan 3 secciones
• 1. Avances de proceso de proyecto
• 2. Fuente y uso de recursos
• 3. Uso de fondos por actividades
• Contar con un Sistema de Administración
  Financiera del Proyecto capaz de producir
  informes financieros semestrales y anuales.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• RESPONSABILIDADES UCP
• c. Responsabilidades en las Adquisiciones
• Para el Monitoreo de las adquisiciones del
  proyecto, la UCP deberá
• Garantizar que se establezca un servicio de
  adquisiciones a todas las actividades del
  proyecto reconociendo la diversidad en ellas y la
  planificación que corresponda a objeto de dar
  cumplimiento al plan de trabajo.
• Garantizar que se administre el Proyecto de
  adquisiciones de acuerdo a las regulaciones del
  Gobierno de Chile y del Banco Mundial.
• Entregar soporte técnico a Conicyt e Innova Chile
  en lo relacionado con procedimiento de
  adquisiciones para obras, bienes y servicios.
• Monitorear el cumplimiento del plan de
  adquisiciones por parte de Conicyt e Innova
  Chile.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• RESPONSABILIDADES UCP
• c. Responsabilidades en las Adquisiciones
• Implementar el plan de adquisiciones del
  Componente 1.
• Asegurar que los procesos que lleven a cabo
  Innova Chile y Conicyt respeten los criterios y
  condiciones establecidos en el plan de
  adquisiciones.
• Tipo de Contratación y Selección
• Monto
• Plazos
• Procesos de Revisiones
• Fuente Financiamiento
• Actualizar el plan de adquisiciones en consulta
  con los equipos que se hayan designado en la
  Subsecretaría de Economía, Conicyt e Innova
  Chile.
• Facilitar la auditoria externa en lo que se
  relaciona con las adquisiciones.
• Mantener un registro de los contratos que se
  efectúen bajo el proyecto.
• Preparar informes semestrales de adquisiciones.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III ORGANIZACIÓN
INSTITUCIONAL

• RESPONSABILIDADES FINANCIERAS Y ADQUISICIONES
  MINECON, CONICYT E INNOVA
• Responsables de ejecutar los recursos del
  proyecto con apego a los principios establecidos
  para tales efectos en el Convenio de Préstamo, en
  el Manual Operativo. Cada año, ambas
  instituciones y de manera separada, deberán
  preparar su respectivo Plan Anual y enviarlo a la
  UCP en la fecha que esta determine, quien luego
  preparará el consolidado del proyecto y lo
  enviará al Banco Mundial para su no objeción.
• El Plan Operativo Anual deberá contar con un plan
  de adquisiciones.
• En caso que se requieran cambios en el plan de
  adquisiciones o en el presupuesto, estos deberán
  ser justificados, validados por la UCP y luego
  enviados para no objeción al Banco Mundial junto
  al Plan Operativo Anual consolidado del Proyecto.
  

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTO NORMAS Y REGULACIONES

• El objetivo principal
• Definir procedimientos de control de gestión,
  ejecución financiera, de adquisiciones y
  presupuestaria aplicable a todos los componentes
  del Proyecto.
• Contenido
• Documentos para realizar contrataciones, la
  ejecución financiera y contable, el tratamiento
  de los registros, respaldos y archivos de
  información que deben mantenerse para cumplir con
  los acuerdos y normas relativas a la utilización
  del crédito. .
• Descripción de los estados financieros y los
  procedimientos generales de auditoría.
• Políticas y procedimientos de adquisiciones
  requeridos por el Banco Mundial en la ejecución
  de los proyectos con financiamiento parcial o
  total de éste.
• Normas y Procedimientos que regulan los deberes y
  responsabilidades de la UCP respecto de estos
  temas.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTO NORMAS Y REGULACIONES

• 1.1 Aspectos Normativos
• En Chile la ejecución financiera de los
  organismos públicos se encuentra definida en el
  Sistema de Administración Financiera del Estado,
  incluyendo los procesos presupuestarios, de
  contabilidad y de administración de fondos.
• Pero al suscribir el Acuerdo de Préstamo, se
  asume el compromiso de cumplir con normas
  adicionales o complementarias, convenidas entre
  el Prestatario y el Banco Mundial.
• a. Normativa del Banco
• Las normas que contiene el Convenio de Préstamo
  se refieren a las adquisiciones de obras, de
  bienes y contratación de consultorías y forman
  parte constituyente de este Manual de
  Operaciones.
• b. Normativa Nacional
• Serán íntegramente aplicables todas las normas
  que establecen la organización y atribuciones de
  la administración del Estado, regulan sus
  procedimientos y su ejecución financiera.
• Son plenamente aplicables los sistemas a que
  deben ceñirse las instituciones del sector
  público
• Sistema de Control Financiero
• Sistema de Contabilidad Gubernamental
• Control que realiza Contraloría General de la
  República.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTO NORMAS Y REGULACIONES

• c).- Documentos de planificación y ejecución.
• Políticas y normativas del Banco
• Normativa nacional
• Adicionalmente aplican las regulaciones que
  emanen de documentos realizados al amparo del
  convenio de préstamo y de la Ley de Presupuestos
  del Sector público respectiva, tales como
• Convenio de Préstamo
• Manual de Operaciones
• Plan de Evaluación del proyecto (PAD)
• Plan Operativo Anual (POA)
• Plan de Adquisiciones (PDA)
• Plan de Desembolsos (PDD)
• Convenios de desempeño, ejecución, transferencia
  u otro.
• Esto es válido, por lo tanto, para el
  funcionamiento de la UCP y de todos
• los organismos participantes en el Proyecto.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTO NORMAS Y REGULACIONES

• Por lo tanto, de acuerdo a la normativa nacional
  y a los acuerdos con el Banco, el Proyecto deberá
  regirse por los siguientes documentos, los cuales
  se enumeran en orden jerárquico
• Ley Orgánica de la Administración Financiera del
  Estado, decreto ley N 1273 de 1975.
• Ley de presupuesto del Sector Público y sus
  instrucciones de cada año.
• El acuerdo de Préstamo suscrito con el Banco
  Mundial y sus anexos.
• Manual de Operaciones del Proyecto.
• Dada la regulación el proyecto está sujeta a la
  revisión de la CGR y del Banco Mundial

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO
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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• 2.3 Procedimientos Administrativos
• En el marco de acción del Proyecto sólo podrán
  ejecutarse y reconocerse como válidas aquellas
  actividades incluidas en los documentos de
  planificación y administración que permitan el
  correcto control y seguimiento de las actividades
  del Proyecto, que se definen a continuación
• Plan Operativo Anual (POA)
• Constituye el principal instrumento de gestión
  del Proyecto y es de responsabilidad de UCP
  elaborarlo.
• Éste consiste en una planificación de las
  actividades que se realizarán en un año
  calendario y una operacionalización de las
  mismas.
• ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\POA 2009 BM.xls
• Las actividades deben haber sido previamente
  autorizadas en el PAD

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• 2.3 Procedimientos Administrativos
• b. Plan de Evaluación del Proyecto - (Project
  Appraisal Document)(PAD)
• Instrumento político estratégico de planificación
  para toda la duración del Proyecto. Incluye la
  descripción de los Componentes, la planificación
  de las actividades incorporadas a cada uno de
  estos componentes.
• Establece los indicadores, metas y logros
  esperados en el marco del desarrollo del
  Proyecto.
• c. Plan de Adquisiciones (PDA)
• En este informe, que debe presentarse a inicios
  de año y ser actualizado en forma anual, se
  presentan todas las adquisiciones de bienes,
  servicios y contrataciones de consultorías
  necesarias para la implementación del Proyecto.
• ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Adquisiciones\For
  mato Plan_Adquisiciones.xls

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• 2.3 Procedimientos Administrativos
• d. Plan de Desembolsos (PDD)
• Este informe debe presentarse al inicio del año
  de ejecución respectivo, y en él se contemplan
  las necesidades financieras del Proyecto.
• Se deben incluir los montos requeridos para la
  ejecución del Proyecto durante el año en curso,
  estimación de las fechas de los desembolsos, y
  origen de los fondos requeridos (endeudamiento
  vs. aporte local).
• e. Informe de Monitoreo Financiero (FMR)
• Este informe se debe presentar de manera
  semestral y en él se reflejan los avances y
  logros en cuanto a las metas financieras y de
  avance de las metas físicas comprometidas para el
  plazo que se informa.
•  

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• 2.4 Procedimientos Financieros
• a. Plan de Cuentas
• Establece detalle las cuentas fiscales de
  ingresos y gastos a nivel agregado
• ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Financieros\Plan
  de Cuentas.doc
• b. Presupuesto Anual
• Junio cada Año
• c. Modificaciones Presupuestarias
• d. Desembolsos
• Los recursos a transferir desde el MINECON a
  Conicyt e Innova Chile, deberán solicitarse según
  la planificación mensual de caja que realice cada
  institución y deberán rendirse mensualmente.
• Sin estas rendiciones MINECON no transferirá
  nuevos recursos a las instituciones. Una vez que
  la institución rinda al menos el 80 de los
  fondos transferidos el MINECON podrá realizar una
  nueva transferencia de recursos, siempre y cuando
  estos estén debidamente justificados en la
  planificación mensual de caja.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• 2.4 Procedimientos Financieros
• e. Gastos Elegibles y No elegibles
• El Banco no reconocerá aquellos gastos
  resultantes de procedimientos que no se adecuan a
  lo previsto en
• El Convenio de Préstamo,
• Manual de Operaciones,
• Procesos de adquisición o contrataciones.
• El Banco no reconocerá los gastos en bienes cuyo
  destino final no fuere el previsto originalmente.
• Si el Banco concluye que alguna parte del
  préstamo se utilizó para pagar un gasto no
  elegible, podrá exigir al Proyecto, reintegrar el
  monto equivalente y/o presentar documentación
  alternativa que pruebe otros gastos elegibles.
• f. Transferencias de Fondos
• Las transferencias de fondos a Innova Chile y
  Conicyt sólo podrán realizarse cuando los
  respectivos Convenios Marco hayan sido aprobados
  por los organismos involucrados y éstos hayan
  informado de la apertura de cuentas para el
  manejo de los recursos que les serán traspasados.
  

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• 2.4 Procedimientos Financieros
• FLUJO DE TRASPASOS

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• 3. Adquisiciones de Bienes, Contratación de
  Obras, Consultorías
• Las normas y procedimientos que regirán para la
  Adquisiciones y Contrataciones cuando se
  financien 100 o parcialmente con recursos del
  préstamo durante la ejecución del Proyecto,
  deberán ajustarse a lo previsto en el Contrato de
  Préstamo, en donde se establece que serán
  aplicables las Políticas respectivas.
• Los procedimientos para adquisiciones y
  Contrataciones cuando se financien 100 con
  Aporte Local, deberán regirse por la legislación
  nacional establecida en la Ley N 19886.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• a. Requisitos para llamar a licitación
• MINECON, Conicyt e Innova Chile sólo podrán
  efectuar la invitación o llamado a licitar si
  cumplen con los siguientes requisitos
• El proceso está incluido en el plan anual de
  adquisiciones aprobado por el Banco.
• Disponer de presupuesto asignado para el año en
  curso y siguiente en el caso de ejecuciones que
  superen el año calendario.
• Diseños de Ingeniería y Arquitectura
  desarrollados para Obras y/o Especificaciones
  Técnicas de bienes y/o TDR para Consultorías
• Documentos estándar de licitación o comparación
  de precios, terminados, para Bienes y/o Obras y
  Pedido de Propuesta par Consultoría.
• La No-Objeción (Revisión Previa) del Banco o de
  la UCP al llamado, cuando corresponda.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• d. Procesos de Revisión Previa
• La responsabilidad, en cuanto a la ejecución del
  Proyecto y, por tanto, la adjudicación y
  administración de los contratos de adquisiciones
  y contrataciones, es del Gobierno de Chile, a
  través del MINECON
• Los ejecutores y coejecutores del Proyecto
  directamente y en general, a través de personas
  jurídicas y naturales chilenas que como
  adjudicatarios del Proyecto asumen
  responsabilidad por la ejecución de los proyectos
  y propuestas adjudicadas.
• El Banco Mundial no financia gastos por conceptos
  de bienes/ obras/consultorías cuya adquisición o
  contratación no se haya hecho de conformidad con
  los procedimientos establecidos en el convenio de
  préstamo, siendo política del Banco cancelar la
  porción del préstamo asignada a las adquisiciones
  o Contrataciones que se hayan adquirido o
  contratado sin observar dichos procedimientos.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PROYECTO

• Revisión Previa del BANCO
• ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Adquisiciones\Doc
  umentos requeridos.xls
• Revisión Previa de la UCP
• Los Objetivos son
• Asegurar la correcta ejecución de los
  procedimientos de adquisiciones por parte de
  Conicyt e Innova Chile.
• Minimizar las fallas por este concepto que
  pudiesen paralizar la ejecución de los proyectos
  y/o significar la devolución de los recursos
  objetados

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOADQUISICIONES

• Flujograma de Adquisiciones de Bienes y Obras (se
  deben considerar adicionalmente los trámites
  internos de cada institución y cuando corresponda
  la Toma de Razón por parte de Contraloría General
  de la República)
• ..\..\MANUALOPERATIVO\Diagramas de Flujo.vsd

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOADQUISICIONES

• Flujograma de Contrataciones (se deben considerar
  adicionalmente los tramites internos de cada
  institución y cuando corresponda la Toma de Razón
  por parte de Contraloría General de la República)
• ..\..\MANUALOPERATIVO\Diagramas de Flujo.vsd

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MANUAL DE OPERACIONESRESUMEN DE DOCUMENTOS
REQUERIDOS PARA LAS LICITACIONES DE BIENES, OBRAS
Y CONSULTORIA

• Documentos Requeridos para las Licitaciones de
  Bienes, Obras y Consultoria
• ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Adquisiciones

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOAUDITORIAS

• 5. Auditorías al Proyecto
• Banco solicita realización de Informes de
  Auditoria Anuales
• Plazo presentación máxima el 30 de abril de cada
  año
• Empresa auditora privada aceptable para el Banco.
• Ministro de Economía, a través de la UCP, deberá
• Mantener registros electrónicos
• Mantener registros físicos
• En los que se consignarán los gastos realizados
  por el Proyecto en conformidad con el POA
  aprobado por el Banco y el Consejo Superior del
  Proyecto para el año auditado.

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MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV EJECUCIÓN DEL
PROYECTOAUDITORIAS

• 5. Auditorías al Proyecto
• Estados financieros deberán estar en conformidad
  con la Guía para la Preparación de Estados
  Financieros y Requisitos de Auditoria
  Independiente que el Banco reconoce como válida
  para este tipo de operaciones de préstamo.
• Las cifras de los estados financieros deben
  presentarse en forma comparativa con las cifras
  del año o período inmediatamente anterior. Cuando
  sea aplicable, los estados financieros deben
  presentarse tanto en dólares americanos como en
  moneda local y de acuerdo a principios de
  contabilidad generalmente aceptados.
• Formatos de los Estados Financieros que deberá
  presentar la UCP a la firma auditora se
  encuentran en los Apéndices del Manual de
  Operaciones
• Los estados financieros son los siguientes
• Elaborados por la UCP
• Estado de Fuentes y Usos de Fondos
• Flujo de efectivo del Proyecto
• Resumen de las fuentes y usos de fondos
• Estado de Inversiones Acumuladas
• Resumen por categorías de gastos
• Realizado versus Proyectado
• Elaborados por el Ministerio de Economía, Fomento
  y Reconstrucción
• Balance General
• Estado de Resultados
• Informe de Ingresos y Gastos Mensuales

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MANUAL DE OPERACIONESRESUMEN DE DOCUMENTOS
FINANCIEROS REQUERIDOS

• ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Financieros

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Procedimientos Proyecto de Innovación y
Competitividad Banco Mundial - MINECONTaller

• Ruth Saieh Latrach Asesor en Finanzas y
  Adquisiciones
• Departamento Estudios Programa de Innovación y
  Competitividad
• Santiago, 24 de Marzo de 2009