Presentaci

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SISTEMA DE CONTROL DE GESTION Y PRESUPUESTO POR
RESULTADOS Perspectiva de Genero La Experiencia
Chilena
Marcela Guzmán Jefa División de Control de
Gestión Dirección de Presupuestos Ministerio de
Hacienda Noviembre, 2005
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PROCESO PRESUPUESTARIO
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SISTEMA CONTROL DE GESTIÓN
OBJETIVO Obtener información de desempeño e
introducir prácticas para mejorar la
calidad del gasto.

• Asignación de Recursos
• Gestión de recursos
• Transparencia

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INSTRUMENTOS DE CONTROL DE GESTIÓN
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EVALUACIÓN
PRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
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INCORPORACION AL CICLO PRESUPUESTARIO
Información de Desempeño
SEGUIMIENTO
Ley de Presupuestos
EVALUACIÓN INTERNA
EJECUCIÓN
FORMULACIÓN
Presentación Proyecto
Aprobación Ley
PROCESO PRESUPUESTARIO
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ENFOQUE DE GENERO Y PRESUPUESTO

• Se ha incorporado a través de los instrumentos
  del Sistema de Control de Gestión ( Ministerio
  de Hacienda)
• Definiciones Estratégicas Institucionales
  (Presupuesto)
• Sistema en el Programa Marco de los PMG de las
  Instituciones
• Compromisos en el sistema de genero en la DIPRES
  
• -Evaluación de Programas e Instituciones
• -Indicadores de Desempeño
• Formato de Presentación de Programas en la
  formulación del Presupuesto

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DEFINICIONES ESTRATÉGICAS

• Misión
• Objetivos Estratégicos
• Productos Estratégicos
• Clientes / usuarios / beneficiarios

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ENFOQUE DE GENERO EN LAS DEFINICIONES ESTRATÉGICAS

• A partir del año 2004 se incorpora en la
  formulación y presentación del presupuesto al
  Congreso, la identificación de la aplicación del
  enfoque de género en los productos estratégicos
• A partir del proceso de formulación 2005 se
  incorpora el SERNAM en la revisión de la
  aplicación del enfoque de género en cada uno de
  los productos estratégicos.
• En el presupuesto 2006, un 47 (342) del total de
  productos estratégicos identificó la aplicación
  de la perpectiva de género (de un total de 730).

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DEFINICIONES ESTRATEGICAS EJEMPLOS
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Incentivos por Desempeño

• Incentivo Individual
• Incentivo Colectivo o por unidad de trabajo
• Incentivo Institucional

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INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO
DE LA GESTIÓN (PMG)

• PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS
• El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia
  a un incentivo de carácter monetario para los
  funcionarios que se desempeñan en los servicios
  públicos (Ley 19.553, 1998).
• El porcentaje de cumplimiento de los objetivos
  de gestión y el porcentaje de incentivos se
  otorga según los siguientes tramos

Porcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional Porcentaje de Cumplimiento
5 90 - 100
2,5 75 - 89
0 lt 75

• Cobertura 178 Servicios Públicos, año 2005

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INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO
DE LA GESTIÓN (PMG) EVOLUCIÓN 2000 - 2005

• .
• En el 2000 se modifica el diseño centrándose en
  el desarrollo de áreas estratégicas de la gestión
  pública
• Las áreas de gestión están conformadas por
  sistemas de gestión

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INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO
DE LA GESTIÓN (PMG) EVOLUCIÓN 2000 - 2005

• (Continuación)
• El desarrollo de los sistema de gestión se
  ordena en etapas tipificadas
• - Requisitos Técnicos
• - Etapas Ascendentes
• Los objetivos de gestión corresponden a niveles
  de desarrollo de los sistemas de gestión (etapas).

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INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO
DE LA GESTIÓN (PMG) EVOLUCIÓN 2000 - 2005
(Continuación)

• En el período 2001 2004 se incorporan nuevas
  estapas y sistemas. En el año 2001 se introdujó
  en sistema de Enfoque de Género
• A partir del 2005 se introduce la certificación
  gradual de sistemas (ISO).

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EJEMPLO PROGRAMA MARCO 2005
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DESARROLLO SISTEMA DE PLANIFICACIÓN Y CONTROL DE
GESTIÓN

• ETAPAS
• Formular Definiciones Estratégicas.
• Diseñar Sistema de Información de Gestión (SIG).
• Implementar el SIG, medición de indicadores e
  identificación de ajustes necesarios al sistema.
• Asegurar el pleno funcionamiento del SIG en el
  servicio.
• Formular los Indicadores de Desempeño, sus metas,
  ponderadores y medios de verificación en el
  proceso presupuestario del año siguiente.
• Informar el Cumplimiento ponderado (90-100) de
  los indicadores de desempeño comprometidos en el
  proceso presupuestario del año anterior,
  recomendaciones, programa de seguimiento y
  compromisos.
• Preparación para la certificación externa del
  Sistema.
• Certificación externa del Sistema.

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ACTORES DEL PROCESO
DIPRES (Depto.de Gestión)
RESPONSABLE DE CADA SISTEMA
CONTRAPARTE PMG
FUNCIONARIOS
JEFE SERVICIO Y EQUIPO DIRECTIVO
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Cumplimiento PMG 2004
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OTROS RESULTADOS

• Vínculo con flexibilidad presupuestaria
  (15 servicios beneficiarios en
  el año 2005)
• Traspaso de recursos presupuestarios de un año
  fiscal al siguiente
• Traspaso de recursos entre proyectos de
  inversión.
• Vínculo con otros mecanismos de incentivo
• Premio a la Excelencia Institucional

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INCORPORACIÓN AL SISTEMA ISO

• Posibles Sistemas a Certificar año 2006
• Planificación y Control de Gestión
• Auditoria Interna
• Capacitación
• Higiene y Seguridad
• Evaluación del Desempeño
• Oficinas de Información Reclamos y Sugerencias
• Preparación Número de Servicios
• Año 2005 22
• Año 2006 62
• Requisitos Haber cumplido las etapas finales
  del Programa Marco Básico

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• ENFOQUE DE GENERO EN LOS PMG
• En el año 2002 se incorporó como una nueva área
  de mejoramiento la Equidad de Género (4 etapas).
• El objetivo del sistema es que las instituciones
  públicas promuevan e incorporen la igualdad de
  oportunidades para hombres y mujeres en la
  entrega de sus servicios (productos).

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• FUNCIONES DEL SERNAM EN EL SISTEMA DE
  ENFOQUE DE GENERO
• Definir requisitos técnicos del sistema en cada
  etapa (objetivos)
• Definir medios de verificación del cumplimiento
  de los requisitos
• Apoyar técnicamente a las instituciones
• Validar técnicamente el cumplimiento de los
  objetivos de gestión comprometidos por las
  instituciones

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RESULTADOS FORMULACION PMG 2005 Y CUMPLIMIENTO
PMG 2004
PMG 2005
PMG 2004
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INDICADORES DE DESEMPEÑO

• Miden como evoluciona el desempeño de los
  pricipales productos de una institución pública a
  lo largo del tiempo
• Mediciones se comparan principalmente con
  mediciones pasadas
• Miden desempeño en diferentes
• Dimensiones (eficacia, eficiencia, economia,
  calidad de servicio)
• Ambitos de control (proceso, producto y resultado)

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FORMULARIO INDICADORES EN EL PRESUPUESTO
MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN
Producto Estratégico al que se vincula (bien y/o servicio) Indicador de Desempeño Fórmula de cálculo Datos Efectivos Datos Efectivos Datos Efectivos Estimación Meta Medios de verificación
Producto Estratégico al que se vincula (bien y/o servicio) Indicador de Desempeño Fórmula de cálculo 2001 2002 2003 2004 2005 Medios de verificación
Eficacia/ Resultado
Eficiencia/ Producto
Calidad/ Producto
Economía/ Proceso
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INDICADORES DE DESEMPEÑO ACTORES DEL PROCESO

• Instituciones Públicas
• Dirección de Presupuestos M. de Hacienda
• Congreso Nacional

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ENFOQUE DE GENERO E INDICADORES DE DESEMPEÑO.
DESAGREGACION POR SEXO

• A partir del presupuesto del año 2004 se
  incorpora el requisito de presentar indicadores
  desagregados por sexo para los productos
  estratégicos (bienes o servicios) que
  correspondan.
• En el presupuesto 2004 un 4.2. de los
  indicadores fueron desagregados por sexo (total
  indicadores 1.684)
• En el presupuesto 2006, un 7.9. de los
  indicadores fueron desagregados por sexo (total
  indicadores 1.552).

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EJEMPLO
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INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2004. GRADO DE
CUMPLIMIENTO
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EVALUACIÓN

• Programas
• Evaluación Programas Gubernamentales (EPG)
  (1997)
• Evaluación de Impacto (EI) (2001)
• Evaluación en Profundidad (EP)
• Módulo de Impacto (MI)
• Institucionales
• Evaluación Comprehensiva del Gasto (ECG) (2002)

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EVALUACIÓN ACTORES DEL PROCESO

• Institución responsable del Programa / Inst.
  evaluada
• Evaluadores
• Comité Interministerial
• Ministerio de Planificación
• Ministerio Secretaria de la Presidencia
• Ministerio de Hacienda
• Dirección de Presupuestos M. de Hacienda
• Congreso Nacional (Protocolo de Acuerdo)

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EVALUACIÓN DE PROGRAMAS

• Inicio Año 1997
• Marco Legal
• Protocolo de Acuerdo Congreso
• Ley de Administración Financiera
• y su Reglamento (2003)

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EVALUACIONES 1997-2004
Número de Evaluaciones
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ENFOQUE DE GENERO Y EVA LUACIÓN

• La incorporación del enfoque de género se realiza
  incluyendo preguntas en los formatos de
  evaluación de programas
• Correspondía la incorporación de Enfoque de
  Género en el diagnóstico de la situación que dio
  origen al Programa?. De ser así, Se incorporó en
  la definición de la población potencial y
  objetivo del programa?
• En caso de corresponder la incorporación del
  enfoque de género, éste fue incorporado en la
  definición de propósito y/o componentes, y/o en
  los procesos involucrados en la producción o
  provisión de los bienes y servicios
  (componentes)?
• En caso de corresponder la incorporación del
  enfoque de género, se presentan indicadores para
  medir los efectos que ha tenido el programa en la
  situación de hombres y mujeres y en las
  relaciones que entre ellos se establecen?

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ENFOQUE DE GENERO Y EVA LUACIÓN

• Resultados proceso evaluación 2005
  Consideración del enfoque de género
• 11 Evaluaciones EPG 2005 (13)
• 13 Evaluaciones de Impacto 2004 (13)
• 1 Evaluaciones Comprehensivas del Gasto 2004
  (1)

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FPRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO
(Fondo Concursable)

• Ministerios postulan las iniciativas
• la postulación se basa en un formato estándar
  (matriz de marco lógico)

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PRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO (Fondo
Concursable)

• Se inicia el año 2000
• Mecanismo para hacer más eficiente la asignación
  de recursos, eliminar prácticas incrementalistas
• Hacienda determina gastos inerciales, por
  diferencia con límite global de gasto

Fondo Concursable
Presupuesto Vigente
Presupuesto Inercial
Año t1
Año t
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• ENFOQUE DE GENERO Y PRESENTACION DE INICIATIVAS
  AL PRESUPUESTO
• El análisis de género se incorpora en la
  presentación de los programas
• Diagnóstico/ Justificación
• Caracterización de los beneficiarios
• Definiciones de fin, propósito, componentes e
  indicadores.

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• ENFOQUE DE GENERO Y PRESENTACION DE INICIATIVAS
  AL PRESUPUESTO
• (Fondo Concursable)
• Definición de los componentes (bienes y/o
  servicios) identificación precisa de las
  diferencias a considerar entre los beneficiarios
  mujeres y hombres (producción, provisión).
• Formulación de indicadores y medición
  identificación de desigualdades o no entre
  hombres y mujeres.

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• ASPECTOS PENDIENTES
• Mejorar la identificación de distinciones de
  género en productos estratégicos, programas e
  indicadores para disponer de más y mejor
  información para su uso en los proceso de toma de
  decisiones
• De acuerdo a las identificaciones anteriores,
  mejorar los sistemas de información
• Mejorar los análisis de género en las
  evaluaciones de programas, para una mejor
  identificación de insuficiencias en los diseño y
  resultados en los beneficiarios desde esta
  perspectiva.

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APRENDIZAJES
Cultura. Persistir en el desarrollo y uso de los
instrumentos, con el fin de romper las barreras
culturales. Perfeccionamiento continuo.
Efectuar revisiones periódicas del funcionamiento
de los diferentes instrumentos con el fin de
introducir los cambios necesarios -
Procedimientos - Metodologías -
Resultados   Sinergia. Potenciar los elementos
conceptuales y operativos comunes.
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FIN DE LA PRESENTACIÓN www.dipres.cl