REGLAMENTO DE TASAS DE INTERES

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REGLAMENTO DE TASAS DE INTERES
Taller organizado por FINRURAL La Paz, 12 de
febrero de 2004
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Malas prácticas

• Boom crediticio (97 98)
• Promotores de ventas que aconsejaban
• Incrementar artificialmente sus ingresos.
• Distorsionar su capacidad real de pago.
• Endeudarse con créditos de libre
  disponibilidad.
• Clientes con escasa información sobre mecanismos
  crediticios.

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Malas prácticas en el sistema

• CLAUSULAS CONTRACTUALES ESTIPULADAS EN LOS
  CONTRATOS
• 1 TASA ACTIVA DE INTERES CONVENCIONAL
• Porcentaje Diferencial.- La tasa de interés
  activa será un porcentaje que no excederá del 7
  adicionado a la tasa de operaciones pasivas.
• Formularios.- El monto de US30, será cobrado en
  dos partidas US20 al inicio y US10 al finalizar
  la misma.
• Si no se cumple con el plan de pagos, se
  sujetará al incremento del 1 adicional.

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Malas prácticas en el sistema

• CLAUSULAS CONTRACTUALES
• TASA ACTIVA DE INTERES CONVENCIONAL
• El prestatario declara conocer y entender la
  forma de cálculo de la tasa de interés.
• El prestatario renuncia a cualquier reclamo
  posterior.
• PENALIDADES POR CANCELACION ANTICIPADA.
• 20 sobre saldo.
• Multa de US.150.-

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Consecuencias

• Elevada cartera en mora
• Formación de sindicatos de deudores
• Asoc. Nal de Pequeños Prestatarios
• Asoc. De Pequeños Prestatarios Solidarios en Mora
• Org. De Deudores en General
• Bloque de Defensa del Deudor
• Constantes pedidos de informes del poder
  legislativo

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Consecuencias y Quejas

• Altas tasas de interés (50 - 120).
• Cobro de comisiones (5 - 25).
• Intereses s/monto total del crédito y no sobre
  saldos.
• Multas (1 30 US.) por mora 15 días.
• Anatocismo en reprogramaciones con nuevos planes
  de pago.
• Falsedad material e ideológica de promotores

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Reclamos más frecuentes

• Cobro indiscriminado de intereses y gastos para
  lograr un diferimiento de pago.
• Incautación indebida de bienes.
• Falta de entrega de contratos.
• Colocado de letreros y pintado de paredes en los
  domicilios con leyendas denigrantes.
• Amedrentamiento de familiares.

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Objeto del Reglamento

• Establecer mecanismos que promuevan una mayor
  transparencia en el mercado financiero
• Existe asimetría en la relación Entidad
  Financiera/Cliente en el uso y conocimiento de la
  información.
• Suministro de información de mejor calidad al
  público usuario de las entidades financieras
  (depositantes y prestatarios) y al mercado.

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Mayor transparencia en el mercado

• Tasas de interés efectivas
• TEA (costo total del crédito para el prestatario
  como , que incluye todos los cargos financieros)
• TEP (remuneración total que percibe un
  depositante como , incluyendo capitalizaciones)

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TASA EFECTIVA PASIVA (TEP )
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Tasa efectiva pasiva
TEP tasa efectiva pasiva i tasa nominal
anual PPI periodicidad del pago de intereses
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Uso de la TEP

• Ejemplo Supóngase un depóstio en caja de ahorro
  en MN al 6,5 anual, capitalizable mensualmente

TEP 6.69
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TASA EFECTIVA ACTIVA (TEA )
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Tasa efectiva activa
TEA tasa efectiva activa i tasa nominal
anual c comisiones expresado en tanto por
uno PPI periodicidad del pago de
intereses or otros recargos expresado en tanto
por ciento
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Ejemplo

• Suponga un crédito amortizable mensualmente de
  us 1.000, al 14, comisión del 0.5 al
  desembolso y formularios de us. 1 en cada
  amortización.
• Cargo por formulario (112)/1000 0.0012
• TEA 15.65

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Algunas definiciones importantes

• TRe Tasa de Interés Efectiva Pasiva (TEP)
  promedio ponderada de los DPFs de 91 a 180 días
  del sistema bancario, publicada por el BCB,
  corresp. a la semana anterior a la fecha de
  contratación o de reajuste.
• Tasa Variable Ajustada periódicamente en función
  de las variaciones de la TRe.

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Prohibición expresa

• Las EF no podrán incluir en los contratos de
  crédito, ajustes en la tasa de interés que no
  sea
• la aplicación de la TRe
• la imposición de intereses penales

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Intereses Penales(D.S. 06497 27/06/1963)

• _____________________________________
• Hasta 30 días de mora .. 3 anual, máximo
•  
• Mora 31 a 60 días, en total . 4
•  
• Mora 61 a 90 días, en total .. 5
•  
• Mora mayor a 90 días, en total . 7

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Tasa de Referencia (Tre)
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Características de la TRe

• Necesidad Tener un indicador para el reajuste
  de la tasa de interés de las operaciones que se
  pacten a tasa variable
• Situacíon anterior reajuste discrecional
• Tasa adoptada Tasa promedio ponderado de DPF
  91-180 días
• No fija el nivel de la tasa de interés.
• Se puede utilizar una tasa internacional como
  tasa de referencia (LIBOR, Prime Rate)
• Ambito de aplicación Todas las entidades
  supervisadas

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Uso de la TRe Modo 1
Donde in Tasa en el periodo vigente de la
operación (activa o pasiva). Tn Tasa de
referencia (TRE) en el periodo vigente. S Diferen
cial constante (spread) acordado en el contrato
para todo el período de la vigencia de la
operación.
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MODO 1 Ejemplo 1
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Uso de la Tre Modo 2
Donde in Tasa en el periodo vigente de la
operación (activa o pasiva). i(n-1) Tasa en el
periodo anterior de la operación (activa o
pasiva). k Valor constante del factor (mayor a
0) acordado en el contrato para todo el período
de la vigencia de la operación. Tn Tasa de
referencia (TRE) en el periodo vigente. T(n-1) Ta
sa de referencia (TRE) en el periodo anterior.
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Modo 2 Ejemplo 1
Supóngase un crédito a plazo fijo pagadero a un
año, pactado a tasa variable ajustable anualmente
exactamente con la variación de la TRe (k1)
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Modo 2 Ejemplo 2
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Precisiones para la información en contratos (Art
3 y 4 Sec2)

• Obligatoriedad de insertar en el contrato el
  nivel de la tasa al momento del desembolso.
• Obligatoriedad de aclarar en el contrato que los
  montos del servicio del crédito podrán
  modificarse solo como resultado de la variación
  del Tre.

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Precisiones para la información en contratos (Art
3 y 4 Sec2)

• Obligatoriedad de aclarar en el contrato que el
  cronograma del servicio del crédito y el monto
  acumulado de los pagos podrá modificarse solo
  como resultado de la variación de la Tre y/o
  atrasos
• Obligatoriedad de incluir en el contrato el
  derecho del prestatario a recibir información
• Obligatoriedad de proporcionar explicación sobre
  el cronograma,efectos, forma de cálculo de los
  cargos financieros.

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Información sobre tasas de interés en los
contratos de crédito (Art. 3)

• Detalle de cargos financieros
• Modalidad de tasa de interés (fija o variable)
• La periodicidad y forma de aplicar la TRe
• Método utilizado para calcular los saldos
• Cronograma del servicio de la deuda
• Derechos del prestatario a recibir información a
  tiempo de realizar el servicio del crédito o en
  cualquier momento que lo solicite (extractos con
  desglose de capital y cargos financieros)

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Tasa periódica versus tasa diaria

• Sec2 ARTICULO 7. PRESTAMOS PAGADEROS EN UN
  NÚMERO FIJO DE CUOTAS Cuando una operación de
  préstamo se pacte en el contrato a un determinado
  número de cuotas consecutivas de monto fijo o
  variable en función de la modalidad de la tasa
  pactada- la tasa periódica que se utilizará para
  el calculo de intereses de cada cuota será la
  tasa anual nominal dividida entre el número de
  cuotas de cada año.

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Información periódica al público

• Tasas nominales y efectivas
• Las modalidades de tasas ofrecidas
• La periodicidad y método de ajuste de las tasa
  variables
• Los cargos financieros adicionales (formularios,
  etc.)
• Ejemplos tipo que ilustren el cálculo de las
  tasas efectivas
• Periodicidad de capitalizaciones (depósitos)
• Costo entre Cuota Fija o Variable (créditos)

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www.sbef.gov.bo