1
Nuevas Funcionalidades del Estándar XBRL

• Arquitecturas de Integración
• de Servicios XBRL

Pablo Navarro Atos Origin
2
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Indice

• Introducción. Situación actual del estándar
• Etapas en la adopción de XBRL
• Lecciones aprendidas
• Arquitectura XBRL de Referencia

3
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Introducción. Situación actual del estándar

• XBRL está disponible como un lenguaje maduro y
  estable HOY
• Lenguaje potente y flexible para modelar
  información Taxonomías internacionales sirven de
  base a extensiones nacionales y locales sin tener
  que definir modelos de datos completamente
  nuevos.
• Ampliación del estándar para modelar información
  Dimensional.
• Nuevas especificaciones para la definición de
  Formulación compleja.
• Mecanismos estandarizados para facilitar el
  mantenimiento y versionado de las taxonomías.
• Técnicamente supera el uso simplista de XML en el
  modelado e intercambio de información en el medio
  y largo plazo.
• Visión holística de la información XML Esquema
  XLINK XDT Formula Versionado Taxonomías
  Extensibles Información Estándar Robusta XBRL
• XBRL cuenta en España con más de 10 taxonomías
  públicas entre contabilidad financiera,
  administraciones públicas, registros y organismos
  reguladores con Modelos de Información Públicos
  listos para su utilización y plena expansión a
  diversos sectores de la industria.

4
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Etapas en la adopción de estándar XBRL

• Lanzar un Proyecto Piloto Interno. Beneficios
• Es la toma de contacto perfecta para evaluar las
  posibilidades del estándar en un proceso de
  reporting.
• Ayuda a identificar las barreras y problemas
  entre los actores del proceso.
• Evaluar los requerimientos de reporting XBRL en
  un nivel más amplio de arquitectura
• Estudio de taxonomías a utilizar, extender o
  crear
• herramientas disponibles proporcionadas,
• sistemas de los que extraer la información,
• transformaciones a realizar, validaciones,
  almacenamiento y explotación.
• Elaborar estudio en la reducción del tiempo de
  proceso de los datos (intervención manual)
• Análisis de reducción de errores y del aumento de
  la calidad del dato enviado.
• Arquitectura corporativa XBRL
• Integración de Herramientas (editores de
  Taxonomías, Procesadores XBRL para validación y
  fórmulas, APIs para servicios de extracción, y
  explotación de datos)
• Definición de una Metodología XBRL
• Definición de una Arquitectura Funcional XBRL de
  Procesos para la orquestación de distintos
  servicios entre los sistemas inicialmente
  integrados
• Catálogo de Servicios y componentes XBRL y no
  XBRL (infraestructura de seguridad,
  comunicaciones, almacenamiento, etc.)

5
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Lecciones aprendidas XBRL en el proceso de
Intercambio

• Notable reducción de tiempo en las intervenciones
  manuales de reentrada de datos gracias a la
  automatización del intercambio.
• La taxonomía facilita la homogeneización de
  múltiples fuentes de información.
• Para conseguir una mayor calidad del dato y
  reducción de errores, habría que extender XBRL a
  las fuentes emisoras de información
• El uso de XBRL tiene un coste inicial
• adaptar aplicaciones ya existentes
• Abrir los sistemas para exponer los datos
• Definir los mapas de datos de n sistemas
  dispersos a un diccionario común que implica un
  mantenimiento (taxonomía, mapas de conversión,
  extracción y carga)

6
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Lecciones aprendidas del uso de XBRL

• Reduce el riesgo de entrada manual de datos y
  tiempo de corrección de errores
• Los beneficios del uso de XBRL son notables
  cuantas más fuentes de datos intercambien esta
  información de forma homogénea y poder analizar y
  elaborar la información con mayor rapidez.
• Menor esfuerzo en la preparación y utilización de
  informes ? más tiempo para el análisis de la
  información reportada y menos tiempo perdido en
  recopilar, copiar, pegar y reintroducir la
  información
• En el medio y largo plazo los beneficios vienen
  dados del uso de un estándar común y su soporte
  en una arquitectura corporativa que se aprovecha
  en múltiples procesos y sistemas.

7
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Arquitectura XBRL de Referencia Requerimientos

• Requerimientos Funcionales iniciales
• Creación, distribución, validación y edición de
  múltiples taxonomías.
• Creación, publicación, recepción, validación e
  interpretación de informes XBRL
• Repositorio para almacenamiento y búsqueda.
• Adaptadores para la extracción y conversión de
  datos no XBRL a XBRL y viceversa.
• Requerimientos Funcionales avanzados
• Herramientas de desarrollo de taxonomías en un
  entorno colaborativo, permitiendo gestionar
  completamente el ciclo de vida de las mismas.
• Herramientas de monitorización y control de los
  procesos de tratamiento de informes XBRL.
• Proceso por lotes (batch) de informes XBRL.
• Mecanismos de seguridad en las comunicaciones de
  informes XBRL garantizando la confidencialidad,
  la integridad, la autenticidad y el no repudio de
  los datos.
• Funciones de análisis y comparación de la
  información en XBRL.

• Requerimientos Técnicos
• Arquitectura orientada a servicios
• funcionalidad expuesta fácilmente integrable y
  orquestable independiente de las aplicaciones y
  plataformas utilizadas.
• Sistema altamente escalable y extensible
• el volumen de información intercambiada,
  almacenada y con necesidades de análisis puede
  ser elevado.
• Especial atención al rendimiento del sistema
• Aislar y encapsular el uso de XBRL
• Abrir los sistemas de backend/datawarehouse
• integrar las aplicaciones existentes
• Encapsular con APIs y Servicios especializados
• Independencia de la especificación XBRL
• Minimiza el impacto de las versiones de XBRL en
  los sistemas diseñados
• Añadir un nuevo reporting tiene bajo impacto en
  el desarrollo de servicios.
• Independencia de canales de entrada y salida
  de informes XBRL
• Incorporación de los servicios XBRL en la
  arquitectura de servicios de infraestructura
  generales.
• Servicios de mediación, seguridad, comunicación
  vienen inyectados por la arquitectura.

8
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Arquitectura XBRL de Referencia Cuadro de
Servicios
Generación y Envío de XBRL
Informes (instancias)
Recepción de XBRL
Taxonomías
Definición de Mapas desde Varias Fuentes RDBMS,
XML, TXT
Edición Creación Taxonomías Extensión
Visualizador HTML,PDF,EXCEL
Almacenamiento Documento XBRL
Definición de Mapas desde varias Taxonomías XBRL
Validador XBRL
Conversión XML, RDBMS,TXT,CSV A XBRL
Validador XBRL
Conversión de XBRL A XML,TXT,CSV, RDBMS,
Explotación Consulta y Recuperación
Almacenamiento Documento XBRL
Almacenamiento Taxonomías
Generador Instancias de Pruebas
Gestión Versiones Comparación Diferencias
Explotación Consulta y Recuperación
Procesamiento de fórmulas
Comparación de informes Diferencias
Explotación Consulta y Recuperación
9
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Arquitectura XBRL de Referencia Diagrama
Canales físicos
SMTP
FTP
HTTP/S
Seguridad
Servicios XBRL
Servicios Infraestructura
Certificado Firma
Traza Logs
Visor
Comm. envío
Validador XBRL FRTA XDT
Servicios de Escritorio
Procesador XBRL
Autenticar Autorizar
Visor Instancias
Conversor
Transformación
Servicio Directorio
Firewall XML
Servicios acceso
XML
XML
XML
XML
XML
Sistemas de Información Empresarial
10
Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL
Conclusiones

• El estándar XBRL es un formato electrónico más
  sobre el que trabajar
• Se enmarca en las Arquitecturas analizando sus
  servicios funcionales.
• Los vehículos de integración son los habituales
• ETL, Mapeo, almacenamiento
• Registro y descubrimiento de componentes
  independientes de lenguaje y plataforma
• APIS y herramientas de procesamiento
  especializadas.
• Inyección de servicios base de infraestructura
• Seguridad
• Trazabilidad y monitorización del proceso
• Comunicaciones
• Escalabilidad, disponibilidad

11
Gracias por su atención

• Pablo Navarro
• pablo.navarro _at_ atosorigin.com

11