Diapositiva 1

1
DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
DIRECCIÓN
SERVICIO SALUD COQUIMBO 2009
2
UN NUEVO ESCENARIO
3
MARCO REFERENCIAL
CONSEJO DE AUDITORIA INTERNA GENERAL DE
GOBIERNO CAIGG
Define los lineamientos de las Auditorias para
todas las Entidades Públicas, Determina los
deberes, las responsabilidades, los objetivos,
las metas y la metodología de actuación de los
departamentos de Auditoría Públicos.
DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DEL MINISTERIO DE SALUD
Define los lineamientos de las Auditorias para
todas los Departamentos de Auditoría de los
Servicios de Salud a nivel Nacional, Determina
los deberes, las responsabilidades, los
objetivos, las metas y la metodología de
actuación de los departamentos de Auditoría de
los Servicios de Salud
DEPARTAMENTO DE AUDITORIA DE LOS SERVICIOS DE
SALUD
Realizar Auditorías correspondientes a la DSSC y
a los establecimientos asistenciales bajo su
responsabilidad. Establecer la filosofía de
trabajo y nivel de influencia de las nuevas
unidades de Auditorías Internas de los
Hospitales. Entregar apoyo en el Diseño y
Desarrollo de las unidades de Auditorías Internas
UNIDAD DE AUDITORÍAS INTERNAS ESTABLECIMIENTOS
AUTOGESTIONADOS EN RED
4
DE LA FUNCIÓN DE AUDITORÍA D.S. Nº 140

• La Función de Auditoría es ASESORAR al Director
  de Servicio y comprende la Fiscalización, Control
  y Evaluación de las acciones que debe cumplir el
  servicio, en materias de orden
• No le corresponde la substanciación de
  investigaciones sumarias o sumarios
  administrativos.
• Dependencia exclusiva y excluyente en cada
  Servicio de Salud, que cumple la función de
  Auditoría a cargo de un profesional, dependiente
  de forma directa del Director de Servicio.

• Asistencial
• Técnico
• Administrativo
• Financiero
• Gestión.

5
DE LA FUNCIÓN DE AUDITORÍA D.S. Nº 140

• El encargado de esta unidad debe relacionarse
  con la Contraloría General de la República según
  lo establecido en el art.18 de la ley Nº 10.336,
  Orgánica Constitucional de la Contraloría
  General, y con la dependencia encargada en el
  MINSAL
• En cada Establecimiento de Autogestión en Red
  existirá una Unidad de Auditoría que deberá
  coordinarse con la dependencia de Auditoría del
  Servicio
• Los funcionarios y Jefes de Servicio deben
  prestar colaboración, informes y antecedentes que
  la dependencia encargada de Auditoría requiera,
  respetando la debida reserva.
• Además el encargado de Auditoría podrá solicitar
  el concurso ocasional de funcionarios de otras
  dependencias según requerimientos específicos

6
(No Transcript)
7
RES. Nº588 21/04/2005 FUNCIONES DE AUDITORÍA

• Determina las siguientes funciones
• En el aspecto asistencial, controlar el
  cumplimiento de los planes y programas de salud
  aprobados por el MINSAL, según las directivas y
  disposiciones aprobadas por la DSS evaluar la
  ejecución de estos planes y programas y realizar
  las funciones propias de la Auditoría de Salud en
  los establecimientos y dependencias del Servicio.
• En el aspecto administrativo, controlar el fiel
  y oportuno cumplimiento de las disposiciones
  relacionadas con el funcionamiento del Servicio,
  con los derechos y obligaciones de los
  funcionarios y con los demás asuntos de
  aplicación común en la Administración y en los SS
  en particular.
• En el aspecto financiero, contable y
  patrimonial, controlar la regularidad y
  corrección de las operaciones y procedimientos
  relativos al ingreso, administración e inversión
  de los RRFF y patrimoniales de la DSS y la
  observancia de las disposiciones de la Ley de
  Administración Financiera del Estado y demás
  normas atingentes a estas materias.
• En aspectos específicos de Fiscalización,
  colaborar en la realización de las misiones
  concretas que a través de la DSS le encomiende el
  Ministerio y la Subsecretaría respectiva.
• Desempeñar las demás funciones y tareas de esta
  naturaleza que le encomiende el Director de
  Servicio.

8
(No Transcript)
9
PLAN ANUAL DE AUDITORÍA 2009
El Plan Anual de Auditoría contempla la
realización de 26 actividades de Auditoría en las
4 áreas de trabajo (Con 11 actividades
adicionales y alternativas)
10
METODOLOGÍA DE DEFINICIÓN DE MATERIAS DEL PLAN
11
AREAS DE TRABAJO DEL PLAN ANUAL DE AUDITORÍA
12
(No Transcript)
13
(No Transcript)
14
2.- PROBIDAD Y TRANSPARENCIA FUNCIONARIA
DIRECCIÓN
SERVICIO SALUD COQUIMBO 2009
15
PROBIDAD TRANSPARECIA
En los últimos años en nuestro país se ha
otorgado un fuerte énfasis al denominado Proyecto
de Reforma y Modernización del Estado con el
principal propósito de avanzar de manera
significativa en mejorar los Servicios Públicos,
disponiendo de tecnología y normas adecuadas,
entregando a los usuarios una mayor participación
y eficiencia en los servicios que deben recibir y
que permita hacer compatible la creciente
incorporación del país en el contexto
internacional.
Asimismo se ha puesto especial atención en
relevar el valor e importancia de los principios
de Transparencia y Probidad en el desempeño de
los agentes públicos, para avanzar en una mayor
confianza y credibilidad en la Administración
Pública.
16
PROBIDAD TRANSPARECIA
El principio de la Transparencia es clave para
una sana administración, ya que garantiza una
adecuada manera de tomar decisiones y promover la
participación de la ciudadanía en la gestión del
Estado.
Igualmente es el principio de Probidad, el que se
debe manifestar en una conducta funcionaria
intachable, y en un desempeño honesto y leal de
la función o cargo, respetando el interés general
por sobre el personal.
17
CONDUCTAS CONTRARIAS A LA PROBIDAD
USO INDEBIDO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA
TRÁFICO DE INFLUENCIAS
18
CONDUCTAS CONTRARIAS A LA PROBIDAD
EMPLEAR BIENES DE LA INSTITUCIÓN EN PROVECHO
PROPIO O DE TERCEROS
OCUPAR TIEMPO DE LA JORNADA DE TRABAJO O UTILIZAR
PERSONAL EN BENEFICIO PROPIO O FINES AJENOS A LOS
INSTITUCIONALES
19
CONDUCTAS CONTRARIAS A LA PROBIDAD
SOLICITAR O ACEPTAR DONATIVOS, VENTAJAS O
PRIVILEGIOS
INTERVENIR EN ASUNTOS EN QUE SE TENGA INTERES
PERSONAL
20
CONDUCTAS CONTRARIAS A LA PROBIDAD
OMITIR O ELUDIR LA PROPUESTA PÚBLICA
CONTRAVENIR LOS DEBERES DE EFICIENCIA, EFICACIA Y
LEGALIDAD
21
CONDUCTAS CONTRARIAS A LA PROBIDAD
INCOMPATIBILIDAD EN EL EJERCICIO DE LA FUNCIÓN
PÚBLICA
INCOMPATIBILIDAD EN RAZÓN DE LA MATERIA O ASUNTO
INCOMPATIBILIDAD EN RAZÓN DE LA JORNADA DE TRABAJO
22
MUCHAS GRACIAS POR SU TIEMPO Y DISPOSICIÓN
23
Qué es un auditor? Alguien que llega después de
la batalla, y remata con un cuchillo a los
sobrevivientes.
REUNIÓN DE EVALUACIÓN DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
SERVICIO DE SALUD COQUIMBO ENERO 2008
24
(No Transcript)
25
DEBEMOS PLANIFICAR Y REALIZAR NUESTRO TRABAJO
COMO EQUIPO
26
(No Transcript)
27
(No Transcript)
28
EFICIENCIA Y CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS
PROBIDAD
TRANSPARENCIA
DEFICIENCIAS DE PROCESOS
29
(No Transcript)
30
(No Transcript)