Title: Diapositiva 1
1MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL
ESTADO COLOMBIANO
MECI 1000 2005
2Control interno
ANTES
NUEVO ENFOQUE
- Práctica externa
- Supervisión
- Castigo
- Control previo
- Policivo
- Responsabilidad
- de otros
- Basado en procesos
- Autocontrol
- Proactivo no reactivo
- Realizado en tiempo real.
- Participativo, consultivo y legatario
3Marco normativo
- Artículo 209
- La FUNCIÓN ADMINISTRATIVA esta al servicio de los
intereses generales. - La administración pública en todos sus
ordenes, tendrá un control interno que se
ejercerá en los término que señale la Ley. - Artículo 269
- - En las entidades publicas, las autoridades
correspondientes están obligadas a diseñar y
aplicar según la naturaleza de sus funciones,
métodos y procedimientos de control interno de
conformidad con lo que disponga la Ley, la cual
podrá establecer excepciones y autorizar la
contratación de dichos servicios con empresas
privadas Colombianas
4Marco normativo
Ley 87 de 1993 Establece el sistema de control
interno en las entidades del Estado, se define,
se fijan los objetivos, se establecen los
elementos y campo de aplicación. Decretos
Reglamentarios Decreto 1826 de 1994 Se crea la
Oficina de Coordinación de Control Interno en la
estructura de los Ministerios y Departamentos
Administrativos y se crean los Comités de
Coordinación del Sistema de Control
Interno. Decreto 1537 de de 2001 Elementos
técnicos y administrativos que fortalezcan el
sistema de control interno de las entidades y
organismos del Estado.
5Aspectos a resaltar
- Gestión basada en procesos
- Elaboración de manuales de Procesos y
Procedimientos - Definición del rol de las Oficinas de Control
Interno - La Administración del Riesgo como práctica de
una buena gerencia - Las Guías, Circulares y demás documentos
técnicos elaborados por el DAFP se convierten en
directrices generales.
6Marco normativo
Ley 489 de 1998 Capítulo 6 Crea el Sistema
Nacional de Control Interno, El cual tiene por
objeto integrar en forma armónica dinámica
efectiva y suficiente el funcionamiento del
control interno de las instituciones
públicas. Decreto 2145 de de 1999 Se dictan
normas sobre el Sistema Nacional de Control
Interno de las entidades y organismos de la
Administración Pública del orden nacional y
territorial Decreto 2539 de 2000 Modifica EL
Artículo 20 del Decreto 2145 de 1999. El
nombramiento de los jefes de control interno o
quien haga sus en las entidades de la Rama
Ejecutiva del orden nacional, se efectuara por
el representante legal o máximo directivo, según
sea su competencia.
7Sistema de Control interno
Marco conceptual
En desarrollo de la normatividad existente y con
el fin de estructurar el Sistema de Control
Interno, se consultaron modelos y tendencias
internacionales y se adaptaron a la normatividad
vigente y a las condiciones especiales del
país logrando una estandarización de un MODELO
COLOMBIANO
8COCO (Canadá)
COSO (U.S.A)
SCI Colombiano
(Australia)
CADBURY (Ingles)
LEY 87 (1993)
9Sistema de Control interno
- Es un instrumento para asegurar la gestión
- administrativa de las entidades y el logro de
- la misión y los objetivos institucionales con
- eficiencia y eficacia, en concordancia con las
- normas y las políticas de Estado.
10 Ley 87 de 1993
11Sistema de Control interno
Sistema de Control interno
Objetivos
Proteger los recursos de la organización
Garantizar que el sistema disponga de sus propios
mecanismos de verificación y evaluación
Velar porque la entidad disponga de procesos de
implantación y mecanismos adecuados para el
diseño y desarrollo organizacional
12Sistema de Control interno
Sistema de Control interno
Objetivos
Definir y aplicar medidas para prevenir riesgos,
detectar y corregir desviaciones
Garantizar la eficacia, eficiencia y economía en
todas las operaciones
Velar porque todas las actividades y recursos de
la organización estén dirigidos al cumplimiento
de sus objetivos
13Sistema de Control interno
Sistema de Control interno
Objetivos
Garantizar la correcta evaluación y seguimiento
de la gestión
Asegurar la oportunidad y confiabilidad de la
información
14Actores del control interno
- Representante Legal de la Entidad
- Comité de Coordinación de Control Interno
- Comités de Dirección, Contratación,
mejoramiento, etc... - Jefes de Dependencia
- Oficinas de Control Interno
-
15Actores del control interno
Todos los Funcionarios.
16Responsables del control interno
LEY 87 ARTICULO 6
Establecimiento y desarrollo
Representante legal de la Entidad
17Estructura del SCI
5 FASES
21 COMPONENTES
FACTORES DE VALORACION
18Ambiente de Control
Admon. Del Riesgo
GESTION
Operacionalización De los Elementos
Retroalimentacion
Documentación
19CONTROL INTERNO COMO REFORMA TRANSVERSAL
DIRECTIVA PRESIDENCIAL No. 10 de 2002 -PRAP-
Acciones a corto plazo
- Una nueva cultura de lo publico
- Transparencia de integridad en la gestion
- Manejo gerencial del recurso humano
- Intolerancia absoluta con los funcinarios
corruptos - Austeridad
- Servicio al ciudadano y participacion de la
sociedad civil - Mejoramiento de la calidad
- Mejoramiento de la antencion al ciudadano
- Veedurias comunitarias
20Reformas de mediano y largo plazo
REFORMAS VERTICALES Tienen que ver con las
acciones que cada ministerio o entidad adopte en
su interior.
REFORMAS TRANSVERSALES Son de alcance
multisectorial, es decir que incumben a todos los
ministerios y a todas las entidades.
21REFORMAS TRANSVERASALES
- Organización de la administracion nacional
- Empleo publico
- Sistemas de organización
- Gobierno electronico
- Sistemas de compre y contratacion estatal
- Organismo de control interno y externo
- Nuevo sistema presupuestal y gestion por
resultados - Gestion de activos fijos
- Defensa juridica
- Defensajuridica del estado
- Implificacion y calidad normativa
- Funciones de reglamentacion y funcion
22DOCUMENTO CONPES 3248 OCTUBRE 2003 RENOVACION
DE LA ADMINISTRACION PUBLICA
Sistema de apoyo a los servidores Publicos en
su labor de gestion
DOCUMENTO CONPES 3248 DE 2003 La operacion del
sistema de control a cargo de las oficinas de
control interno se ha enfocado a un control
fiscal numerico legal y no se ha constituido en
una herramienta útil de la gestion
publica. Existe la necesidad de realizar una
reingenieria del sistema de control interno que
abarque un cambio cultural hacia una gestion por
resultados, definicion de nuevos perfiles
profesionales, seleccion meritcratica de los
jefes de control interno, capacitacion de sus
funcionarios y la reorganizacion de las oficinas
de Control Interno.
23Con el fin de mejorar la gestion institucional se
implementará un nuevo sistema de control
interno en todas las entidades del orden nacional
y territorial para lo cual se sanciono el
decreto 1599 por el cual se adopta el
24Modelo Estandar de Control Interno MECI
25El objetivo del MECI es
Unificar los criterios y parametros basicos de
control interno para las entides estatales
procurando armonizar adecuadamente los conceptos
de control con la eliminacion de la dispersión
conceptual existente lo que permitira
instrumentar la funcion administrativa del
estado, eficiente, eficaz, transparente y
efectiva en el cumplmiento de sus fines sociales.
26DECRETO 1599 DE MAYO 20 DE 2005 Por el cual se
adopta el Modelo Estándar de Control Interno para
el Estado Colombiano. MECI 1000-2005 CIRCULAR 03
DE SEPTIEMBRE 27 DE 2005 Del Consejo Asesor del
Gobierno Nacional en Materia de Control Interno.
Establece los Lineamientos Generales para la
Implementación del MECI 1000-2005. RESOLUCION 142
DE MARZO 8 DE 2006 Del DAFP, por la cual se
adopta el Manual de Implementación del MECI
1000-2005. DECRETO 2621 DE AGOSTO 3 DE
2006 Modifica el Decreto 1599 de 2005
27DECRETO 153 de 2007 Por el cual se modifica la
fecha de entrega del Informe Ejecutivo Anual del
Sistema de Control Interno (a partir del 2008
antes del 28 de febrero) CIRCULAR 1000-002 de
Enero 22 de 2007 Equipos de Implementación MECI
y/o CALIDAD
28Decreto 2913 Julio 31 de 2007
(Modifica el Decreto 2621 de 2007)
Por medio del cual se establece que al ser el
MECI y el SGC complementarios, se modifica el
término para la implementación para el 8 de
diciembre de 2008.
29MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL
ESTADO COLOMBIANO
MECI 1000 2005
30QUE ES EL MECI?
Es el Modelo Estándar de Control Interno que
permite el diseño, desarrollo y operación del
Sistema de Control Interno en las Entidades del
Estado.
31Concepto de control interno
Conjunto de principios, fundamentos, reglas,
acciones, mecanismos, instrumentos y
procedimientos que ordenados entre sí y unidos a
las personas que conforman una organización públic
a, se constituyen en un medio para lograr
el cumplimiento de su función administrativa, sus
objetivos y la finalidad que persigue,
generándole capacidad de respuesta ante los
diferentes públicos o grupos de interés que debe
atender.
32Principios del MECI
AUTOCONTROL
Capacidad de cada servidor público para controlar
su trabajo, detectar desviaciones y efectuar
correctivos.
33Principios del MECI
Se requiere del servidor
- Compromiso, competencia y responsabilidad
- Responsabilidad para asumir sus propias
decisiones y - autorregular su conducta.
- Conciencia sobre la importancia de su compromiso
- Responsabilidad por el mejoramiento continuo
34Principios del MECI
Se requiere de La entidad
- Estilo de dirección que fortalezca la confianza
- Reglas de actuación a formalizar el
comportamiento - Políticas y normas orientadoras
- Procesos de capacitación y de formación
orientados al mejoramiento - Perfiles según competencias
35Principios del MECI
AUTORREGULACIÓN
Capacidad institucional para aplicar de manera
participativa los métodos y procedimientos
establecidos en la normatividad que permitan el
desarrollo e implementación del SCI.
36Principios del MECI
A través de
- La promulgación de valores, principios y
conductas éticas - La generación de códigos de BUEN GOBIERNO
- La definición de un modelo de operación que
armonice las normas y las leyes para el
cumplimiento de los propósitos institucionales - El establecimiento de normas, políticas y
controles tendientes a evitar o minimizar las
causas y los efectos de los riesgos.
37Principios del MECI
AUTOGESTIÓN
Capacidad para interpretar, coordinar y aplicar
la función administrativa que le ha sido asignada.
38Principios del MECI
A través de
- La compresión de las competencias y funciones.
- La adaptación consciente de la entidad a su
entorno - La organización de la función administrativa y
de su control de acuerdo con las características
propias de cada entidad - La capacidad institucional para autorregular su
funcionamiento. - La conformación de la red de conversaciones que
articula los procesos. - La ejecución de planes de mejoramiento y
seguimiento.
39Compatibilidad con otros Sistemas de Gestión
SCI
Gestion de Calidad
Desarrollo Administrativo
En la implementación del SCI se debe tener
cuidado en la indentificacion de elementos
comunes, para evitar que se dupliquen esfuerzos
40Objeto
El documento especifica los requisitos para un
Sistema de Control Interno aplicable a estidades
obligadas por la Ley 87 de 1993, el cual se
constituye en una herramienta de gestión que
permite establecer las acciones, las políticas,
los métodos, procedimientos y mecanismos de
prevención, control, evaluación y de mejoramiento
continuo de la entidad pública.
41Objetivos específicos
- De Control al Cumplimiento (Legalidad).
- De Control Estratégico.
- De Control de Ejecución.
- De Control de Evaluación.
- De Control de Información.
42De Control al Cumplimiento (Legalidad)
- Establecer las acciones que permitan a la entidad
garantizar el cumplimiento de las funciones a su
cargo, con base en el marco legal que le es
aplicable. - Determinar el marco legal que le es aplicable a
la entidad, con base en el principio de
autorregulacion - Diseñar los procedimientos de verificacion y
evaluacion que garanticen el cumplimiento del
marco legal aplicable
43De Control Estratégico
- Crear conciencia en todos los servidores públicos
sobre la importancia del control, mediante la
generacion y mantenimiento de un entorno
favorable que permita la aplicación de los
principios del modelo estandar. - Establecer los procedimientos que permitan el
diseño y desarrollo organizacional de la entidad
de acuerdo con su naturaleza, caracteristicas y
propositos que le son inherentes. - Diseñar los procedimientos necesarios, que
permitan a la entidad pública cumplir la mision
para la cual fue creada y proteger los recursos
que se encuentren bajo custodia, buscando
administrar en forma diligente los posibles
riesgos que se puedan generar
44De Control de Ejecución
- Determinar los procedimientos de prevencion,
deteccion y correccion que permitan mantener las
funciones, operaciones y actividades
institucionales en armonia con los principios de
eficacia y economia, - Velar por que todas las actividades y recursos de
la entidad esten dirigidos hacia el cumplimiento
de la mision. - Establecer los procedimientos que garanticen la
generacion y registro de la informacion oportuna
y confiable necesaria para la toma de decisiones,
el cumplimiento de la mision y la rendicion de
cuentas a la comunidad - Diseñar los procedimientos que permitan llevar a
cabo una efectiva comunicación interna y externa
a fin de dar a conocer la informacion que genera
la entidad pública de manera transparente,
oportuna y veraz garantizando que su operación se
ejecute adecuada y convenientemente
45De control de evaluación
- Garantizar la existencia de mecanismos y
procedimientos que permitan en tiempo real,
realizar seguimiento a la gestión de la entidad
por parte de los diferentes niveles de autoridad,
permitiendo acciones oportunas de correccion y
mejoramiento. - Establecer los procedimientos de verificacion y
evaluacion permanentes de Control Interno - Garantizar la existencia de la funcion de
Evaluacion Independiente de las Oficinas de
Control Interno, Auditorias Internas o quien haga
sus veces sobre la entidad pública, como
mecanismo de verificacion a la efectividad del
Control Interno - Propiciar el mejoramiento continuo del control y
de la gestión de la entidad, así como de su
capacidad para responder efectivamente a los
diferentes grupos de interes - Establecer los procedimientos que permiten
integrar las observaciones de los órganos de
Control Fiscal, a los planes de mejoramiento
establecidos por la entidad
46De Control de Información
- Establecer los procedimientos necesarios para
garantizar la generacion de la información veraz
y oportuna - Establecer los procedimientos que permitan la
generación de la informacion que por mandato
legal, le corresponde suministrar a la entidad a
los organos de control externo - Garantizar la publicidad de la información que se
genere al interior de la entidad - Garantizar el suministro de informacion veraz y
oportuna para el proceso de rendición de cuentas
públicas
47Estructura del MECI
CONTROL ESTRATÉGICO
CONTROL DE GESTIÓN
Esquema de organización Planes Principios Normas
Métodos Procedimientos Actuaciones Acciones Adm.
Información Adm. Recursos
Mecanismos de Evaluación y Verificación
CONTROL DE EVALUACIÓN
48 SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Estructura para
Sistema
Prevenir Monitorear Evaluar Corregir y
Mejorar ...
Principios
Objetivos
La GESTION
CI
Fundamentos
Ejecutado Por personas
Garantizando
- Cumplimiento de los principios constitucionales
y de ley - Mantener la unidad y armonía con otras entidades
del estado - para que el mismo estado cumpla a cabalidad con
su objetivo social
49 SCI Actual
Ambiente de Control
Admon. Del Riesgo
GESTION
Operacionalización De los Elementos
Retroalimentacion
Documentación
50MECI 10002005
SISTEMA CI ACTUAL
Sistemas
Sistemas
SISTEMA
FASES
SUBSISTEMAS
- Ambiente de Control
- Admon. DelRiesgo
- Operac. De los elementos
- Documentacion
- Retroalimentacion
- DE CONTROL ESTRATÉGICO
- DE CONTROL DE GESTIÓN
- DE CONTROL DE EVALUACIÓN
COMPONENTES
COMPONENTES
ELEMENTOS
FACTORES DE VALORACION
51ELEMENTOS
COMPONENTES
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
52MANUAL DE IMPLEMENTACIÓN MECI II. Diseño e
Implementación del MECI
CONTROL ESTRATÉGICO
CONTROL DE GESTIÓN
Quien orienta la entidad en el cumplimiento de
la misión, visión, objetivos y políticas
Es la ejecución de los procesos de la Entidad
encaminados al cumplimiento de la misión
Mecanismos de medición, evaluación, y
verificación que determinan la eficiencia y
eficacia de la Entidad
CONTROL DE EVALUACIÓN
53Subsistema de control estrategico
54Subsistema de Control Estratégico
Su objetivo es la creación de una cultura
organizacional fundamentada en el control a los
procesos de direccionamiento estratégico,
administrativos y operativos de la entidad.
Administra el riesgo del no cumplimiento de los
objetivos institucionales y legales.
55Objetivos del subsistema de control estrategico
- Crear un entorno ético de la función
administrativa que dentro del estado - le corresponde a la Administración Publica.
- Establecer las acciones que permitan la
coordinación de actuaciones, - preceptos y mandatos que la constitución y la
ley imponen a la Entidad - Publica.
- Crear conciencia en todos los servidores,
independiente de su nivel - jerárquico.
- Disponer de mecanismos de control a los procesos
de planeación y - desarrollo. Organizacional.
- Proteger los recursos de la entidad publica,
ante posibles riesgos - que la afecten.
56SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO
- Acuerdos, compromisos o protocolos éticos.
- Desarrollo del talento humano.
- Estilo de dirección.
AMBIENTE DE CONTROL
DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
- Planes y programas.
- Modelo de operación por procesos.
- Estructura organizacional.
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
- Contexto estratégico.
- Identificación de riesgos.
- Análisis de riesgos.
- Valoración de riesgos.
- Políticas de administración de riesgos.
57- Subsistema de control estratégico
Ambiente de Control Otorga conciencia de
control a la Entidad Pública
Administración de Riesgos Permite a la Entidad
Auto controlarse y evita la presencia de
limitantes e Inconvenientes para el
cumplimiento de los objetivos de La Entidad.
Direccionamiento Estratégico Define la ruta
organizacional que debe seguir la Entidad para
lograr su misión, visión y objetivos
58 Componente Ambiente de Control
Esta formado por elementos de control que al
interrelacionar, otorgan una conciencia de
control a la entidad pública influyendo de manera
profunda en la planificacion, la gestión de
operaciones y en los procesos de mejoramiento
institucional, con base en el marco legal que le
es aplicable a la entidad.
59ELEMENTOS
COMPONENTES
- Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos.
- Desarrollo del Talento Humano.
- Estilo de Dirección.
AMBIENTE DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
60Objetivos ambiente de control
- Establecer en forma consensuada y de
participación colectiva, los acuerdos - Compromisos, o protocolos éticos orientadores del
accionar. - Definir las políticas de relación de la entidad
con sus diferentes grupos de - Interes.
- Establecer mecanismos equitativos y transparentes
de ingreso, evaluación y - retiro de los servidores publico.
- Desarrollo del talento humano.
- Comunicación interna efectiva.
- Desarrollar clima de cooperación y confianza.
- Propender para que la alta dirección valore y
respete al servidor publico.
61COMPONENTES
AMBIENTE DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
- Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos.
62Objetivos Acuerdos, Compromisos o Protocolos
Éticos
- Conocer el estado en que se encuentra la practica
ética de la entidad, asi - como las posibilidades y oportunidades para
mejorarla. - Generar el marco de referencia que permita
construir en forma consensuada - los parámetros para la gestión ética.
- Establecer las acciones sistemáticas, encaminadas
a operativizar la gestión - ética de la entidad.
- Proporcionar los elementos y criterios requeridos
para el seguimiento y la - evaluación de la gestión ética.
63Metodología
- A partir de la elaboración de un Diagnóstico
Ético se determina la percepción que tienen los
servidores sobre las prácticas éticas en la
entidad, se evalúa la existencia de un documento
orientador o código de ética que consolide estas
prácticas y su grado de interiorización. Con base
en dicho Diagnóstico la entidad define las
propuestas para la implementación de este
Elemento de Control en caso de no existir en la
entidad, o para el mejoramiento del mismo. Los
pasos a seguir son - Establecer los criterios y parámetros necesarios
para la aplicación de la encuesta a través de la
cual se realizará el Diagnóstico, garantizando
una cobertura en todas las áreas de la
organización. Estas instrucciones serán
transmitidas al Equipo MECI por el Representante
de la Dirección. - Responsable Comité de Coordinación de
Control Interno. - 2. Aplicar la encuesta definida en el Formato
- 1.1.1 Diagnóstico Ético - Encuesta de Opinión. Es
importante determinar e tamaño de la muestra
mínima sobre la cual se aplicará la encuesta,
por lo que se recomienda seguir el procedimiento
descrito en el Anexo 1. - Responsable Equipo MECI.
64Formato 1.1.1 Diagnóstico Ético- Encuesta de
Opinión
Componente Ambiente de Control Elemento
Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos Área
_____________________________________________ Cal
ifique cada afirmación del cuestionario, de
acuerdo con la siguiente escala de valoración
65Formato 1.1.1 Diagnóstico Ético- Encuesta de
Opinión
() Marque No Sabe en el caso en que la
afirmación hable de un tema o asunto en el que
usted definitivamente no puede opinar porque no
tiene ninguna clase de conocimiento al respecto.
66COMPONENTES
AMBIENTE DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
ELEMENTOS
- Desarrollo del Talento Humano.
67Objetivos Desarrollo del Talento Humano
- Definir el compromiso de la entidad publica con
el desarrollo de - Las competencias, habilidades, aptitudes e
idoneidad del servidor - Publico.
- Determinar las politicas y practicas de gestion
humana a aplicar - Por la entidad, bajo los principios de justicia,
equidad y transpa- - Rencia al realizar los procesos de induccion,
formacion, capaci- - Tacion y evaluacion del desempeño de los
servidores publicos.
68Gestion del Talento Humano
- Proceso de planeación de recursos humanos, a
traves de la identificación y cubrimiento de las
necesidades cualitativas y cuantitativas de
personal. - Etapas
- _ Ingreso Vinculación e inducción
- _ Permanencia Capacitación, evaluación del
Desempeño y Estímulos - _ Retiro Por necesidades del servicio o por
pensión de los servidores públicos - Practicas orientadas a hacer viable el sistema de
Gerencia Pública, establecido en la Ley 909 de
2004.
69Formato 1.1.1 Diagnóstico Ético- Encuesta de
Opinión
Componente Ambiente de Control Elemento
Desarrollo del talento humano Área
_____________________________________________ Cal
ifique cada afirmación del cuestionario, de
acuerdo con la siguiente escala de valoración
70Formato 1.1.2 Diagnóstico Gestión de Talento
Humano- Encuesta de Opinión
71COMPONENTES
AMBIENTE DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
ELEMENTOS
72Objetivo Estilo de direccion
- Definir la filosofia y el modo de administrar
del Gobernante o Gerente - Público estilo que se debe distinguir por su
competencia, integridad, - transparencia y Responsabilidad publica.
- Forma adoptada por el nivel directivo para guiar
u orientar las acciones de - la entidad hacia el cumplimiento de la misión
en el contexto de los fines - del Estado.
73Formato 1.1.1 Diagnóstico Ético- Encuesta de
Opinión
Componente Ambiente de Control Elemento
Estilo de Direccion Área ________________________
_____________________ Califique cada afirmación
del cuestionario, de acuerdo con la
siguiente escala de valoración
74Formato 1.1.3 Diagnóstico Estilo de Dirección-
Encuesta de Opinión
75(No Transcript)
76Componente Direccionamiento Estratégico
Conjunto de elementos de control que al
interrelacionarse, establecen el marco de
referencia que orienta la entidad pública hacia
el cumplimiento de su mision, el alcance de su
vision y la conduce hacia el cumplimiento de sus
objetivos globales
77Objetivos Direccionamiento Estrategico
- Define la ruta organizacional que debe seguir la
entidad para lograr sus objetivos misionales. - Requiere revisiones periódicas para ajustarla a
los cambios del entorno y al desarrollo de las
funciones de la entidad. - Encauza su operación bajo parametros de calidad,
eficiencia y eficacia requeridos por la
ciudadanía y partes interesadas de la entidad,
así como los parámetros de control y evaluación a
regir.
78SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
COMPONENTES
ELEMENTOS
DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
- Planes y Programas.
- Modelo de Operación.
- Estructura Organizacional.
79SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
COMPONENTES
DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
ELEMENTOS
80 Planes y Programas
-
- Permiten modelar la proyección de la entidad a
corto, mediano y largo plazo e - impulsar y guiar sus actividades hacia las
metas y resultados previstos. - Los planes y programas materializan las
estrategias de la organización establecidas - Para dar cumplimiento de la misión, visión y
objetivos institucionalesm esperados - en un periodo de tiempo determinado, asegurando
los recursos necesarios para el - logro de los fines de la entidad.
- Debe existir coherencia entre el presupuesto
público y la configuración de la - programación y planeación de la entidad.
- Importante consultar previamente a la ciudadanía
y partes interesadas sobre los - requerimientos y expectativas.
81SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
COMPONENTES
DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
ELEMENTOS
82 Modelo de Operación
-
- Permite conformar el estándar organizacional que
soporta la operación de la - Entidad pública, armonizando con enfoque
sistémico la misión y visión institucional - Orientándola hacia una organización por procesos,
los cuales en su interacción, - interdependencia y relación causa-efecto,
garantizan una ejecución eficiente - Y el cumplimiento de los objetivos de la entidad.
- Se establece a partir de la identificación de los
procesos y sus interacciones - posibles de agrupar en macroprocesos.
- Los Procesos se clasifican en Estratégicos,
misionales, de apoyo y de evaluación - Mapa de Procesos Representación gráfica de los
procesos. - Cadena de Valor Interrelación de los procesos
misionales, dirigidos a satisfacer - Las necesidades y requisitos de los usuarios.
83SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
COMPONENTES
DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
ELEMENTOS
- Estructura organizacional
84Objetivos Estructura organizacional
-
- Hacer eficiente el desempeño de la entidad
- Garantizar la armonía, coherencia y articulación
entre las actividades asignadas - a cada una de la unidades organizacionales.
- Adaptar el funcionamiento de la entidad al
entorno político, económico y - social y establecer niveles jerárquicos mínimos,
a fin de permitir un flujo - de decisiones y comunicación mas directo entre la
entidad y sus grupos de - interes.
85(No Transcript)
86 COMPONENTE ADMINISTRACION DEL RIESGO
Conjunto de elementos de control que al
interrelacionarse, permiten a la entidad pública
evaluar aquellos eventos negativos, tanto
internos como externos, que puedan afectar o
impedir el logro de sus objetivos institucionales
o los eventos positivos, que permitan identificar
oportunidades, para un mejor cumplimiento de su
función.
87Objetivos Administracion del Riesgo
- Preservar la obtención de los resultados, bienes
y servicios a la comunidad y a diferentes grupos
internos y externo. - Utilizar en forma efectiva y eficiente los
recursos, resguardándola contra daño o perdidas. - Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la
informacion. - Evitar los daños al medio ambiente
- Mantener la buena imagen y las buenas relaciones
de la entidad.
88COMPONENTES
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
ELEMENTOS
- Contexto Estratégico.
- Identificación de Riesgos.
- Análisis de Riesgos.
- Valoración de Riesgos.
- Políticas de Administración de Riesgos.
89COMPONENTES
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
ELEMENTOS
90Objetivos Contexto Estratégico
-
- Establecer las debilidades o fortalezas de la
entidad publica a fin de enfrentar los - riesgos que pueden afectar el cumplimiento de su
función y de la misión. - Determinar aquellas oportunidades o amenazas
provenientes del entorno - Definir bajo criterios de clara orientación de
protección de la entidad, las - acciones que la conllevan a garantizar el
cumplimiento de su función.
91COMPONENTES
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
ELEMENTOS
- Identificación de Riesgos.
92Objetivos Identificación de Riesgos
-
- Determinar las causas de los sucesos
identificados como riesgos para - la entidad.
- Identificar los agentes generadores de dichos
eventos. - Precisar los efectos que los riesgos puedan
ocasionar a la entidad
93COMPONENTES
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
ELEMENTOS
94Objetivos Analisis de riesgos
-
- Establecer la frecuencia de ocurrencia de los
riesgos identificados como probables - que pueden disminuir la capacidad institucional.
- Medir la magnitud de los efectos del riesgo sobre
las personas, los recursos o la - coordinación de las acciones necesarias para
llevar acabo los objetivos. - Establecer los criterios de evaluación de los
riesgos que permiten tomar las - decisiones pertinentes sobre su tratamiento.
95COMPONENTES
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
ELEMENTOS
96Objetivos Valoracion del riesgo
-
- Determinar la ponderación de los macroprocesos y
sus riesgos. - Priorizar los riesgos de acuerdo con su
calificación.
97COMPONENTES
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
ELEMENTOS
- Politicas de administracion del riesgo.
98Objetivos Politicas de administracion del riesgo.
- Estructurar criterios orientadores en la toma
de decisiones, respecto - Al tratamiento de los riesgos y sus efectos al
interior de la entidad. - Transmitir la posición de la Dirección respecto
al manejo de los riesgos - Y fijar lineamientos sobre los conceptos de
calificación de los riesgos, - Las prioridades en la respuesta, forma de
administrarlos y la protección de - Los recursos.
- Establecer las guías de acción para que los
servidores públicos adminis- - tren los eventos que puedan afectar el logro de
los objetivos de la - Entidad, orientándolos y habilitándolos para ello.
99MANUAL DE IMPLEMENTACIÓN MECI II. Diseño e
Implementación del MECI-
- Metodología Riesgos
- Estructuración DOFA (procesos)
- Identificar Riesgo (procesos)
- Analizar Riesgo (procesos)
- Valorar el Riesgo (procesos)
- Formular propuesta de políticas de Admón de
riesgo. - Someter aprobación del Comité
- Adoptar y divulgar la política
El manejo del riesgo puede generar las siguientes
acciones Evitar/ Reducir/ Compartir /
Transferir y/o Asumir.
100(No Transcript)
101Subsistema de Control de Gestión
102SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
Componentes de Control que al interrelacionarse
entre sí, aseguran el control a la ejecución de
los procesos de la entidad pública, orientándola
a la consecución de los resultados y productos
necesarios al cumplimiento de su misión.
103Objetivos Subsistema de Control de Gestión
- Facilitar el cumplimiento de los objetivos de
operación de la entidad, al - proporcionar los elementos básicos para su
gestión. - Establecer las guías de acción que permitan la
coordinación de actuaciones al interior de la
entidad. - Determinar acciones preventivas y correctivas que
aseguren - mantener las operaciones, funciones y actividades
institucionales en - armonia con los principios de eficacia,
eficiencia y economía. - Velar porque todas las actividades y recursos de
la entidad, estén dirigidos hacia el cumplimiento
de su función constitucional. - Verificar permanentemente que el registro y
generación de la información cumpla con el
propósito de soportar la toma de decisiones. - Diseñar los mecanismos de evaluación y
verificación necesarios
104SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
Actividades de Control. Garantiza la ejecución de
los procesos de la Entidad encaminados al
cumplimiento de la Misión
- Información
- Conjunto de elementos ordenados y
- procesados para comunicarse a
- los clientes internos
- y externos.
- Base de transparencia en la actuación
- de la Entidad.
Comunicación Pública. Es la construcción de la
visión y perfeccionamiento de las relaciones
humanas de la Entidad con los grupos internos y
externos para el cumplimiento de los objetivos
Institucionales.
105- POLÍTICAS DE OPERACIÓN.
- PROCEDIMIENTOS.
- CONTROLES.
- INDICADORES.
- MANUAL DE PROCEDIMIENTOS.
ACTIVIDADES DE CONTROL
- INFORMACIÓN PRIMARIA.
- INFORMACIÓN SECUNDARIA.
- SISTEMAS DE INFORMACIÓN.
INFORMACIÓN
COMUNICACIÓN PÚBLICA
- COMUNICACIÓN ORGANIZATIVA.
- COMUNICACIÓN INFORMATIVA.
- MEDIOS DE COMUNICACIÓN.
106COMPONENTE ACTIVIDADES DE CONTROL
Constituye el conjunto de elementos que
garantizan el Control a la ejecucion de la
funcion, planes y programas de la entidad
pública, haciendo efectivas las acciones
necesarias al manejo de riesgos y orientando la
operación hacia la consecucion de los resultados,
metas y objetivos.
107COMPONENTES
ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
- Políticas de Operación.
- Procedimientos.
- Controles.
- Indicadores.
- Manual de Operación.
108Objetivos Actividades de Control
- Dotar a la entidad de las directrices necesarias
para mantener relaciones entre la formulaciones
estratégicas y una gestion de operaciones
económica, eficiente y eficaz. - Diseñar los procedimientos necesarios a cada uno
de los procesos - constitutivos del modelo de operación, en la
forma en que sea procedente a la entidad,
manteniendo la armonía y coherencia necesaria. - Definir el fundamento en la política de
administración de riesgos. - Establecer los mecanismos base para evaluar la
gestión, los resultados y - el desempeño de los responsables en cada uno de
los procesos. - Generar un instrumento integrador de los
lineamientos, la forma de operar de la entidad y
la coordinación de acciones necesarias para el
cumplimiento de los propósitos
109COMPONENTES
ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
110Objetivos Políticas de Operación
- Establecer guías de acción que direccionen la
operación de la entidad hacia la implementación
de las estrategias organizacionales. - Definir los límites y parámetros necesarios para
ejecutar los procesos y Actividades en
cumplimiento de la función, planes,programas,
proyectos y Políticas de administración de
riesgos, previamente definidos. - Definir parámetros de medición del desempeño de
los procesos y de los servidores que tienen bajo
su responsabilidad la ejecución - Facilitar el control administrativo
111MANUAL DE IMPLEMENTACIÓN MECI II. Diseño e
Implementación del MECI-
2.1 ACTIVIDADES DE CONTROL Elementos
Políticas de Operación
Las acciones operativas para el cumplimiento de
los procedimientos y a su vez permite la
medición del desempeño de los procesos y los
servidores. Metodología. Analizar lo definido en
el Subsistema Estratégico y llevarlo a la
práctica tomando como base los proceso y los
riesgos que los puedan afectar. Responsable
ejecución Dueños de procesos. Responsable
Aprobación Comité OCI
112COMPONENTES
ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
113Objetivos Procedimientos
-
- Hacer efectiva la base legal que rige la
operación de cada uno de los procesos integrantes
del Modelo de Operación. - Definir los parámetros de operación de cada
proceso, sus actividades y tareas, garantizando
el cumplimiento del objetivo del Macroproceso al
cual pertenece y contribuye. - Definir los flujos de información para dar
cumplimiento a los objetivos de las actividades
necesarias a la adecuada gestión u operación de
la entidad. - Asignar las responsabilidades que le competen a
cada servicio público para que la entidad
desarrolle adecuadamente su función. - Establecer los niveles de autoridad y
responsabilidad requeridos en la ejecución de las
acciones propias a la operación de la entidad. - Canalizar los recursos y capacidades
institucionales requerido en la realización de
los procesos.
114COMPONENTES
ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
115 Controles
- Conjunto de acciones o mecanismos definidos para
prevenir o reducir el impacto de los eventos que
ponen en riesgo la adecuada ejecución de los
procesos, requeridos para el logro de los
objetivos. - Se diseñan tomando como base los procesos
identificados y las políticas de operación, con
el fin de definir acciones conducentes a reducir
los riesgos. - Deben ser suficientes, comprensibles, eficaces,
económicos y oportunos. - Se clasifican en Preventivos y Correctivos
116COMPONENTES
ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
117Indicadores
- Conjunto de mecanismos necesarios para la
evaluación de la gestión. - Se presentan como conjunto de variables
cualitativas y/o cuantitativas sujetas a
medición. - Para su aplicación deben definirse variables, las
unidades de medida y los parámetros o metas
frente a los cuales se medirá la gestión de los
procesos, el desempeño de los servidores
públicos, los riesgos, la gestión de la entidad y
el impacto de los resultados entregados a la
ciudadanía o partes interesadas. - Se sugiere establecer rangos de gestión, con
valores máximos o mínimos que faciliten el
control y generar alertas. - En armonía con la Ley 872/03 y el Decreto
4110/04, las entidades deberán diseñar
indicadores de Eficiencia, Eficacia y Efectividad
(Impacto).
118Objetivos de Indicadores
- Establecer los mecanismos necesarios para la
evaluación al cumplimiento de las metas y
resultados de la entidad. - Definir instrumentos para evaluar los insumos
utilizados y los productos generados por los
diferentes procesos del Modelo de Operación. - Establecer procedimientos para evaluar la
ejecución de las actividades y las tareas
requeridas para el desarrollo de los procesos y
evaluar el desempeño de los servidores públicos. - Diseñar mecanismos para evaluar el impacto de la
gestión de la entidad en los públicos que atiende
en razón de su función constitucional y legal. -
119COMPONENTES
ACTIVIDADES DE CONTROL
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
120Objetivos de Manual de Procedimientos
- Integrar los aspectos estratégicos y de
ejecución de la entidad, en un ordenamiento
interno que facilita la comprensión de su
funcionamiento organizacional. - Facilitar la estandarización del conocimiento de
la operación de la entidad y un lenguaje común
alredor de ella, convirtiéndose en instrumento
guia de la acción individual y colectiva de la
entidad, fomentando el autocontrol y
autorregulación de la entidad.
121Manual de Procedimientos
- Normas que establecen objetivos, estructura y
funciones de la entidad. - Acto administrativo de adopción o modificación
del S.C.I. - Acuerdos, Compromisos o Protocolos éticos
- Misión, Visión, Objetivos
- Mapa de Procesos
- Caracterización de Procesos, incluyendo los
indicadores y controles - Normograma de la entidad
- Descripción de los procesos
- Mapa de Riesgos, Calificación y evaluación de
los riesgos en las actividades. - Políticas de Operación, Políticas de
Administración de Riesgos - Planta de Personal
- Funciones, roles y responsabilidades,
- Niveles de autoridad y responsabilidad de
cargos. - Manual de funciones y Competencias laborales.
- Manual de Calidad (si ya se ha adoptado).
122(No Transcript)
123 COMPONENTE DE INFORMACION
Componente de Control, conformado por un
conjunto de datos que al ser ordenados y
procesados adquiere significado para los grupos
de interes de la entidad pública a los que va
dirigido. Hace parte fundamental de la operación
de la entidad al convertirse en insumo para la
ejecucion de los procesos y una vez en producto
de los mismos.garantiza la base de la
transparencia de la actuacion pública, la
rendicion de cuentas a la comunidad y el
cumplimiento de obligaciones de informacion.
124COMPONENTES
INFORMACIÓN
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
- Información Primaria.
- Información Secundaria.
- Sistemas de Información.
125Objetivos Componente de Informacion
- Proporcionar la información requerida al
entendimiento de las - funciones y competencias institucionales.
- Vincular a la entidad con su entorno y facilitar
la ejecución de sus operaciones internas. - Establecer vínculos permanentes y directos de la
entidad con los grupos de Interés internos y
externos, facilitar la rendición de cuentas y
brindar las bases para la transparencia de la
gestión y el compromiso. - Definir los sistemas de información acordes con
las características, recursos y competencias de
la entidad publica y del medio con el que - Interactúa.
126COMPONENTES
INFORMACIÓN
SUBSITEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
127Objetivos Informacion primaria
- Obtener información actualizada sobre el entorno,
variables y los grupos externos a fin de
analizarla y utilizarla en beneficio de las
acciones institucionales. - Identificar fuentes de información que brinden
confianza y contacto directo, para lograr una
interacción fluida y permanente.(Ciudadanía y
partes interesadas) - Implementar mecanimos de quejas y reclamos.
- Obtener información orientada a la reducción de
los riesgos y a la optimización de la toma de
decisiones y la operación de la entidad. - Implementar registro sistematizado de
observaciones de veedurías y grupos de control
social,convocarlos a realizar control social al
proceso de contratación y atender sus
recomendaciones (Ley 489/98 y D. 2170/02)
128COMPONENTES
INFORMACIÓN
SUBSITEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
129Objetivos Informacion Secundaria
- Obtener, procesar y mantener la información
interna requerida para la operación de la entidad
pública. - Constituir el soporte al diseño, operación,
evaluación y evaluación de los procesos y ser
considerada como uno de los principales recursos
o activos organizaciones. - Generar y registrar información interna en forma
oportuna y confiable que soporte los procesos de
toma de decisiones interna. - Proporcionar elementos de juicio a la ciudadanía
o partes interesadas, para que verifiquen el
grado de cumplimiento de los compromisos
adquiridos. - Garantizar el cumplimiento de obligaciones de
información.
130COMPONENTES
INFORMACIÓN
SUBSITEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
131Objetivos Sistemas de informacion
- Soportar la gestión de operaciones de la entidad
pública, con mayores niveles de oportunidad,
eficiencia y eficacia para el desarrollo de la
función. - Registrar el desempeño institucional.
- Transmitir la información en tiempo y forma
adecuada, para que su recepción y comprensión por
parte del usuario la haga útil en la toma de
decisiones. - Soportar el proceso de toma de decisiones
interna, en forma oportuna y pertinente a los
objetivos de la entidad. - Facilitar la rendición de cuentas a la comunidad,
las relaciones con los grupos de interés y la
efectividad de la gestión.
132Componentes Sistemas de informacion
- El Componente Físico (hardware), es el medio
utilizado para realizar la captura, - procesamiento, almacenamiento y salida de la
información, es deseable que se utilicen las
tecnologías de punta en almacenaje y
procesamiento de datos para lograr una gestión
oportuna y eficiente. - Los Programas (software), son el conjunto
ordenado de instrucciones dadas al - computador y que son requeridas para el
procesamiento de la información necesaria - a la operación de los procesos.
- El Recurso Humano administra, opera,alimenta y
utiliza los Sistemas de Información. - Los Datos, constituyen los insumos de los
Sistemas de Información para ello se - deben identificar las fuentes para su
obtención,los medios de captura y resulta - de gran importancia su validación antes,durante y
después de la captura, también - definir las características esperadas en términos
de calidad, cantidad, oportunidad, forma de
presentación y responsables. - La información, ordenada y compilada en los
diferentes niveles es el producto entregado por
los sistemas de información.
133Formato 2.2.1 Diagnóstico información primaria-
Encuesta de Opinión
Componente Información Elemento
Información primaria Área _______________________
______________________ Califique cada afirmación
del cuestionario, de acuerdo con la
siguiente escala de valoración
134Formato 2.2.1 Diagnóstico Información primaria
135Formato 2.2.2 Diagnóstico Información Secundaria
136(No Transcript)
137COMUNICACIÓN PUBLICA
Conjunto de elementos de control, que apoya la
construcción de visión compartida, y el
perfeccionamiento de las relaciones humanas de la
entidad pública con sus grupos de interés
internos y externos, facilitando el cumplimiento
de sus objetivos institucionales y sociales, en
concordancia con lo establecido en el artículo 32
de la ley 489/98.
138Objetivos Comunicación Publica
- Garantizar la adaptación de la entidad con su
entorno mediante - procesos de interacción comunicativa que le
permitan asimilar los cambios. - Mantener adecuadas relaciones con los públicos,
garantizando que la información llegue de manera
oportuna, suficiente y transparente. - Proporcionar la información y la comprensión
necesaria para que los servidores puedan
desempeñar sus funciones. - Promover la motivación, la cooperación y la
satisfacción del trabajo en cada uno de los
servidores que integran la entidad. - Elaborar un plan de medios, de acuerdo con los
recursos de la entidad.
139SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
COMPONENTES
COMUNICACIÓN PÚBLICA
ELEMENTOS
- Comunicación Organizacional
- Comunicación Informativa.
- Medios de Comunicación.
140COMPONENTES
COMUNICACIÓN PÚBLICA
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
- Comunicación Organizacional
141Objetivos Comunicación Organizacional
- Convocar a los servidores públicos entorno a una
gestión ética eficiente, eficaz y responsable
hacia los grupos de interés internos y externos.
Contribuyendo al fortalecimiento del clima
laboral. - Mantener la coordinación entre las distintas
unidades y niveles administrativos, de tal forma
que facilite la coherencia interna entre los
procesos y/o las dependencias, así como el
compromiso y efectividad en la gestión individual
y colectiva de la entidad.
142COMPONENTES
COMUNICACIÓN PÚBLICA
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
143Objetivos Comunicación Informativa
- Garantizar la difusión de información de la
entidad pública sobre su funcionamiento, gestión
y resultados en forma amplia y transparente hacia
los diferentes grupos de interés. - Garantizar que las prácticas de interacción de la
entidad con la ciudadanía estén enfocadas a la
construcción de lo público y a la generación de
confianza. - Ser eje estratégico transversal a la estructura
organizacional con el fin de darle cumplimiento
al principio constitucional de publicidad. - Construir el concepto de comunicación en la
entidad como algo inherente a la cultura
organizacional y no solamente en la difusión de
mensajes informativos.
144COMPONENTES
COMUNICACIÓN PÚBLICA
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
ELEMENTOS
145Objetivos Medios de comunicacion
- Garantizar la calidad, la pertinencia y la
oportunidad de la información divulgada a cada
uno de los públicos objetivos o grupos de interés
de la entidad. - Colocar los medios de comunicación al servicio de
la movilización interna y externa, que contribuya
a consolidar un proyecto organizacional coherente
y sólido. - Establecer los canales de información adecuados
para la transmisión de los mensajes. - Proporcionar a los servidores públicos y grupos
de interés una información adecuada, transparente
y veraz promoviendo su motivación y compromiso
con los objetivos estratégicos de la entidad.
1462.3 COMUNICACIÓN PÚBLICA Elementos / Metodología
Flujos de comunicación requeridos para
la operación Aplicar Formato 2.3.1
Comunicación Organizacional
Mecanismos eficientes de socialización de
información institucional Aplicar formato 2.3. 2
Comunicación Informativa
Estrategias para el manejo de los medios de
comunicación hacia los grupos de interés y a la
comunidad. Aplicación formato 2.3.3 y Diseñar el
Plan Institucional de Medios De comunicación
Medios de Comunicación
147Formato 2.3.1 Diagnóstico Comunicación
organizacional
148Formato 2.3.2 Diagnóstico Comunicación
informativa
149Formato 2.3.3 Diagnóstico Medios de Comunicacion
150(No Transcript)
151Subsistema de Evaluacion
152SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN
- Componentes de Control que permiten valorar en
forma permanente - La efectividad del Control Interno de la Entidad
Pública. - Eficiencia, eficacia y efectividad de los
procesos. - Nivel de Ejecución de Planes y Programas.
- Detectar desviaciones y establecer tendencias.
153SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓNComponentes
Autoevaluación Permite a cada área de la
organización medir la efectividad de los
controles, medir los resultados verificando el
cumplimiento de las metas y tomando las acciones
correctivas
Evaluación Independiente Es desarrollado por la
Oficina de Control Interno desde su posición
independiente realizando recomendaciones y
sugerencias que contribuyan a mejorar el
Sistema de Control Interno
Planes de Mejoramiento Acciones de mejoramiento
formuladas por las áreas y/o entes de control
externos para corregir las desviaciones
encontradas en el sistema de control interno y
la gestión de operaciones
154SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN
ELEMENTOS
COMPONENTES
- Autoevaluación del Control.
- Autoevaluación de Gestión.
AUTOEVALUACIÓN
EVALUACIÓN INDEPENDIENTE
- Evaluación del SCI.
- Auditoría Interna (AI).
PLANES DE MEJORAMIENTO
- Institucional.
- Por Procesos.
- Individual.
155Objetivos Subsistema de Control de Evaluacion
- Disponer de mecanismos de verificación y
evaluación del SCI, que brinde apoyo a la toma de
decisiones en procura de los objetivos
institucionales. - Garantizar la correcta evaluación y seguimiento
de la gestión de la entidad por los diferentes
niveles de autoridad y responsabilidad,
permitiendo acciones oportunas de corrección y de
mejoramiento. - Incorporar en la planificación
corporativa,acciones de mejoramiento contínuo de
la organización, a partir de los resultados de la
evaluación a la efectividad del SCI, así como de
las recomendaciones producto de la vigilancia del
órgano