CICLO FORMULACIN, EVALUACIN Y SOSTENIBILIDAD DE PROYECTOS DE DESARROLLO

1
CICLO FORMULACIÓN, EVALUACIÓN Y SOSTENIBILIDAD DE
PROYECTOS DE DESARROLLO
METODOLOGÍA GENERAL AJUSTADA (MGA-V2.0)
EL CICLO DEL PROYECTO
CONCLUSIÓN
2
EVOLUCIÓN DE LOS FORMATOS PARA LA FORMULACIÓN Y
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
II
III
I
F O R M A T O S
M.G
BPIN
M.G.A
28 Manuales
Sistematizada
Década de los 60
1989 Ley 38
1994 SNC
2004
METODOLOGÍA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Años
3
Fundamento conceptual

• Ciclo del Proyecto

Inversión Ejecución
Operación Manto
Preinversión
Terminación
Planes de Desarrollo
Productos
Problemas Necesidades
Estudios Previos
Disponer
Propósito
Planes de Crecimiento
Impacto
Oportunidades
Evaluación Exante
Evaluación Expost
Gerencia del proyecto
Operación del proyecto
4

• Ciclo del Proyecto

Preinversión
Identificación de soluciones

A1

Análisis de problemas
A2
Preparación de soluciones
A1
Flujo de Fondos
A2
A1
A2
Evaluación de soluciones
vs
A2
Financiación del Proyecto
A2
Fuentes
Sostenibilidad del Proyecto
A2
5
P R E I N V E R S I Ó N
EL CICLO DEL PROYECTO
CONTENIDO DE LOS ESTUDIOS
IDEA PERFIL
PREFACTIBILIDAD FACTIBILIDAD
6
Proceso de Adquisición de Certidumbre
P R E I N V E R S I Ó N
7
PROCESO EN LA PREINVERSIÓN DE LOS PROYECTOS

• IDENTIFICACIÓN
• PREPARACIÓN
• EVALUACIÓN
• PROGRAMACIÓN
• SOSTENIBILIDAD

8
Si no se identifica y prepara bien un
proyecto.....
P R O M O T O R
9
Si no se identifica y prepara bien un
proyecto.....
D I S E Ñ A D O R
10
Si no se identifica y prepara bien un
proyecto.....
P R O G R A M A C I O N
11
Si no se identifica y prepara bien un
proyecto.....
C O N S T R U C C I O N
12
Si no se identifica y prepara bien un
proyecto.....
LO QUE QUERIA EL USUARIO
13
Se Justifica Tanto Estudio Previo?
P R E I N V E R S I Ó N
Costos
Atrasos
Esfuerzo de Planificación
20
39
14
PROCESO EN LA PREINVERSIÓN DE LOS PROYECTOS

• IDENTIFICACIÓN
• PREPARACIÓN
• EVALUACIÓN
• PROGRAMACIÓN
• SOSTENIBILIDAD

15
FORMULACIÓN DE PROYECTOS....

• IDENTIFICACIÓN
• Métodos para identificar soluciones a través del
  análisis de problemas o necesidades
• Causa- Efecto
• Investigación- Acción-Participación (IAP)
• Preguntas y Respuestas (BPIN)
• Matriz DOFA

16
1- IDENTIFICACIÓN
índices promedios
fotografía
vs.
diagnóstico
problema-necesidad
17
FORMULACIÓN DE PROYECTOS.....

• Fotografía
• Indicadores Referentes(comparación)
• Lineamientos y Políticas
• Estrategias Mundiales
• Plan Nacional de Desarrollo
• Documentos CONPES
• Plan de Desarrollo Municipal
• Plan de Desarrollo Institucional

18
FORMULACIÓN DE PROYECTOS.....

• Localización
• Población
• Referente
• Afectada
• Objetivo

19
IDENTIFICACION DE PROYECTOS

• PARTICIPACIÓN

20

• MAPA DE INVOLUCRADOS
• Expectativa Apreciación de la importancia que el
  involucrado le atribuye al área de interés
  considerada.
• Positiva () si el involucrado percibe
  beneficios por parte del proyecto.
• Negativa(-) si se percibe que el proyecto
  traslada costos o lesiona intereses.
• Fuerza Capacidad de influir de alguna forma en
  el proyecto. Alta-A- Media-M-Baja-B-

21
Matriz de involucrados
22

• MAPA DE INVOLUCRADOS
• OPOSICIÓN DE LOS INVOLUCRADOS

neutralizar
LÍNEAS DE ACCIÓN
negociar
reformar
23

• MAPA DE INVOLUCRADOS
• INVOLUCRADOS BENEFICIADOS

movilización
LÍNEAS DE ACCIÓN
defensa
negociación
24
IDENTIFICACION DE PROYECTOS

• ANALISIS DE PROBLEMASY BUSQUEDA DE SOLUCIONES

25
ANALISIS DE PROBLEMAS Y BUSQUEDA DE SOLUCIONES
METODOLOGIA EN 6 PASOS

• 1. DEFINIR PROBLEMA CENTRAL
• 2. VERIFICAR LOS EFECTOS
• 3. DETERMINAR CAUSAS
• 4. DEFINIR OBJETIVOS
• 5. FORMULAR ACCIONES
• 6. PLANTEAR ALTERNATIVAS

26
IDENTIFICAR EL PROBLEMA
Orientaciones Importantes

• Identificar los principales problemas de la
  situación

• Centrar el análisis en un problema ( problema
  ppal)

• Formular el problema como un estado negativo

• Priorizar problemas existentes ( no ficticios o
  futuros)

• No confundir el problema con la falta de una
  solución

Hace falta una Placa Polideportiva
Hay una alta tasa de drogadicción
27
Pasos y Estrategias para analizar el problema y
postular alternativas
Identificación de involucrados
Señal sobre la existencia del problema
1
Identificar el problema
Participación de involucrados
2
Examinar los efectos del problema
3
Identificar las posibles causa del problema
4
Definir los objetivos para la solución Medios -
Fines
5
Formular acciones para el logro de objetivos
Postular alternativas
6
28
(No Transcript)
29
(No Transcript)
30
(No Transcript)
31
(No Transcript)
32
Pasos y Estrategias para analizar el problema y
postular alternativas
M.G.A
ID -01
1
Identificar el problema
ID -01
2
Examinar los efectos del problema
3
ID -01
Identificar las posibles causa del problema
ID -01 y 11
4
Definir los objetivos para la solución Medios -
Fines
5
Formular acciones para el logro de objetivos
ID -12
Postular alternativas
6
33
Contexto
M.G.A
ID -06
Actores
ID -07
Población Objetivo
ID -08
Localización Población Afectada
ID -09
Localización Población Objetivo
34
PROCESO EN LA PREINVERSIÓN DE LOS PROYECTOS

• IDENTIFICACIÓN
• PREPARACIÓN
• EVALUACIÓN
• PROGRAMACIÓN
• SOSTENIBILIDAD

35
Proceso de Preparación de soluciones

• Consiste en cuantificar y valorar cada posible
  solución identificada, para que mediante la
  elaboración del Flujo de Caja de cada una de
  ellas se puedan comparar y elegir
• la solución óptima.

36
Flujo de Caja ó Flujo de Efectivo

• Definir la Vida Útil de la Alternativa de
  solución
• Calcular las entradas y salidas de dinero en
  efectivo de cada solución considerada, incluyendo
  los desembolsos que se realizan en la
  Preinversión.

37
Flujo de Caja ó Flujo de Efectivo

• Vida Útil
• Período en el cual se generan los beneficios del
  proyecto o alternativa de solución
• Diferente a la vida útil de los activos del
  proyecto o alternativa de solución

38
Proceso de Preparación de
Soluciones

• Cuantificación y valoración de Ingresos
• Los ingresos de la alternativa se clasifican en
• Ingresos por Ventas
• Valor de Salvamento
• Beneficios generados por la Alternativa

39
Proceso de Preparación de
Soluciones

• Cuantificación y valoración de Costos
• Los costos de la alternativa se clasifican en
• Costos de preinversión
• Diferentes estudios
• Costos de Ejecución o inversión
• Compra de activos fijos, terrenos y edificios,
  obras civiles, maquinaria y equipo, etc.
• Costos de operación.
• Gasto arrendamiento, servicios públicos, gasto
  materiales, gastos salario, etc.

40
FLUJO DE CAJA
0
1
2
3
4
PREINVERSION
Estudios (200)
EJECUCIÓN (Inversión)
Terrenos (400)
Equipos (500)
Construcciones (800)
OPERACIÓN y/o MANTENIMIENTO
Ingresos Ventas 2000 2000
2000 2000
Beneficios 400 400 400
400
Costos de Operación (1600) (1600)
(1600) (1600)

Valor de Salvamento
500
FLUJO DE CAJA (1900) 800 800
800 1300
41
FLUJO DE CAJARepresentación Gráfica
2900
2400
2400
2400
()
Ingresos
1
2
3
4
0
(-)
Egresos
1600
1600
1600
1600
1900
42
FLUJO DE CAJARepresentación Gráfica
1300
()
800
800
800
Ingresos
1
2
3
4
0
(-)
Egresos
1900
43
FLUJO DE CAJA
PE-13
0
1
2
3
4
PREINVERSION
Estudios (200)
EJECUCIÓN (Inversión)
Terrenos (400)
Equipos (500)
Construcciones (800)
OPERACIÓN y/o MANTENIMIENTO
Ingresos Ventas 2000 2000
2000 2000
Beneficios 400 400 400
400
Costos de Operación (1600) (1600)
(1600) (1600)

Valor de Salvamento (PE-07)
500
FLUJO DE CAJA (1900) 800 800
800 1300
44
FLUJO DE CAJA
PE-12
0
1
2
3
4
PREINVERSION
Estudios (200)
EJECUCIÓN (Inversión)
Terrenos (400)
Equipos (500)
Construcciones (800)
OPERACIÓN y/o MANTENIMIENTO
Ingresos Ventas 2000 2000
2000 2000
Beneficios 400 400 400
400
Costos de Operación (1600) (1600) (1600)
(1600)

Valor de Salvamento
500
FLUJO DE CAJA (1900) 800 800
800 1300
45
2900
2400
2400
2400
()
PE-13
Ingresos
1
2
3
4
0
(-)
Egresos
1600
1600
1600
1600
1900
Preinversión
PE-12
Ejecución
Operación
46
2900
2400
2400
2400
()
PE-13
Ingresos
1
2
3
4
0
(-)
Egresos
1600
1600
1600
1600
1900

• Mano de Obra
• Calificada
• No Calificada
• Transporte
• Materiales
• Servicios
• Domiciliarios
• Otros
• Activo Fijo
• Terrenos
• Edificios
• Maquinaria y Equipo
• Mant. My E
• Otros Gastos Generales

PE-12
Para cada Actividad
47
CONTENIDO DE LA PREPARACIÓN
1.2 PREPARACIÓN 1.2.1. Estudio legal 1.2.2.
Estudio de Mercado 1.2.3. Estudio de
localización 1.2.4. Estudio técnico. 1.2.5.
Estudio institucional - Organizacional 1.2.6.
Estudio Ambiental 1.2.7. Estudio de Desastres
y/o análisis de riesgos. 1.2.8. Estudio de
Aspectos Comunitarios 1.2.9. Estudio
financiero.
48
Resumen Proceso de Preparación

• Defina la Vida útil de la Alternativa
• Establezca los ingresos y beneficios de la
  Alternativa ( PE-13)
• Establezca los egresos (costos) y su financiación
  de la alternativa ( PE-12)
• Establezca la localización de la alternativa
• (PE-04)
• Establezca el efecto ambiental de la alternativa
  (PE-09)

49
Con el flujo de caja para cadaalternativa se
concluye el proceso de Preparación
50
PROCESO EN LA PREINVERSIÓN DE LOS PROYECTOS

• IDENTIFICACIÓN
• PREPARACIÓN
• EVALUACIÓN
• FINANCIACIÓN
• SOSTENIBILIDAD
• PROGRAMACIÓN FÍSICO-
• FINANCIERO

51
PROCESO EVALUACIÓN DE SOLUCIONES
52
EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS
SE REQUIERE PARA CADA ALTERNATIVA

• EL FLUJO DE CAJA O FLUJO DE EFECTIVO
• LA TASA DE COSTO DE CAPITAL
• LOS CRITERIOS Y LAS TÉCNICAS DE EVALUACIÓN A
  APLICAR.

53
Proceso de Evaluación ( Selección) de
alternativas

• Costo de capital
• Es la tasa de interés que cobra el banco por
  prestar la plata para financiar la inversión de
  la posible alternativa de solución.
• Está expresada en un porcentaje 20 año
• Para evaluar financieramente varía
• Para evaluación socioeconómica 12 año

54
Proceso de Evaluación ( Selección) de
alternativas

• Criterios de Selección
• Criterio Valor Presente (VP)
• Tasa Interna de Retorno
• Costo Anual Equivalente

55
Proceso de Evaluación ( Selección) de
alternativas

• Criterio de Selección
• Criterio Valor Presente (VP)
• Consiste en traer al año cero todos los flujos
  positivos y negativos de la alternativa de
  solución considerada..

56
La fórmula para calcular el Valor Presente de un
Valor Futuro es n VP VF/ (1 i)
donde VP valor
presente VF valor futuro n número de
años i tasa de interés
anual
57
Factores de Valor Presente a un interés del 12
año. Factor año 0............. 1/
(10,12) 1.000 año 1........ 1/
(10,12) 0,8929 año 2....... 1/
(10,12) 0,7972 año 3..... 1/
(10,12) 0,7118 Estos valores a diferentes tasas
y para varios períodos se encuentran tabulados en
TABLAS FINANCIERAS
1
n
(1i)
0
1
2
3
58
Proceso de Evaluación ( Selección) de
alternativas

• Criterio de Selección
• Criterio Valor Presente (VP)
• Alternativas mutuamente excluyentes de ingresos y
  costos
• Se selecciona la de mayor valor presente
• Alternativas mutuamente excluyentes de costos
• Se selecciona la de menor valor presente
• ( absoluto)

59
Proceso de Evaluación ( Selección) de
alternativas

• Ejemplo
• Son mutuamente excluyentes ( públicas)
• Solución No 1 Canalización del Rió
  VP-420
• Solución No2 Reubicación de viviendas VP-910
• Solución No3 Desviación del Río
  VP-750
• Se elige la No 1

60
Proceso de Evaluación ( Selección) de
alternativas

• Ejemplo
• Son mutuamente excluyentes
• ( Privadas)
• Solución No1 Producir frutas y venderlas
• 
  VP810
• Solución No2 Comprar frutas y venderlas
• 
  VP780
• Se elige la No 1

61
FLUJO DE CAJA
EJEMPLOS
0
1
2
3
INVERSIONES
Terrenos (600)
Equipos (200)
Construcciones (1000)
OPERACIÓN
Ingresos Ventas 2000 2000
2000
Gastos de Admón y Ventas
(1300) (1300) (1300)


FLUJO DE CAJA (1800) 700 700
700
62
FLUJO DE CAJARepresentación Gráfica
()
700
700
700
i 12
1
2
3
0
(-)
VP -118.67 A PRECIOS DE HOY
CONSTANTES
1800
63
FLUJO DE CAJA
0
1
2
3
INVERSIONES
Terrenos (600)
Equipos (200)
Construcciones (1000)
OPERACIÓN
Ingresos Ventas 2000 2400
2880
Gastos de Admón y Ventas
(1300) (1430) (1573)


FLUJO DE CAJA (1800) 700 970
1307
64
FLUJO DE CAJARepresentación Gráfica
()
700
970
1307
i 12
1
2
3
0
(-)
VP 466.87 A PRECIOS DE CADA AÑO
CORRIENTES
1800
RECOMENDACIÓN MANEJE EL PROYECTO A PRECIOS

CONSTANTES
65
FLUJO DE CAJA
0
1
2
3
4
INVERSIONES
Terrenos (600)
Equipos (200)
Construcciones (1000)
OPERACIÓN
Ingresos Ventas 2000 2000
2000 2000
Gastos de Admón y Ventas
(1300) (1300) (1300)
(1300)

FLUJO DE CAJA (1800) 700 700
700 700
66
FLUJO DE CAJARepresentación Gráfica
700
()
700
700
700
i 12
1
2
3
4
0
(-)
VP 326.18 AUMENTANDO 1 PERÍODO PASO DE (-) A ()
1800
RECOMENDACIÓN LA IMPORTANCIA DE DEFINIR LA
VIDA ÚTIL DEL
PROYECTO
67
FLUJO DE CAJARepresentación Gráfica
()
700
700
700
i 10
1
2
3
0
(-)
VP -59.24 A PRECIOS DE HOY
CONSTANTES
1800
LOS PROYECTOS DEPENDEN DEL COSTO DE CAPITAL
68
FLUJO DE CAJARepresentación Gráfica
()
700
700
1060
i 12
1
2
3
0
(-)
VP 137.57 A PRECIOS DE HOY
CONSTANTES
1800
LA UTILIDAD DEL PROYECTO SE DÁ POR LO
QUE RECUPERAMOS AL FINAL OJO CON VALORES
TERMINALES
69
Proceso de Evaluación ( Selección) de
alternativas
Criterio de Selección
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Se utiliza cuando existe incertidumbre sobre el
Costo de Capital
()
48
48
48
i ?
1
2
3
0
(-)
Tasa de Interés que hace el VP ingresos - VP
egresos 0 PUNTO DE EQUILIBRIO
100
70
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Se utiliza cuando existe incertidumbre sobre el
Costo de Capital
()
48
48
48
i ?
1
2
3
0
(-)
i0 VP 44 i10 VP
19.33 i 20 VP 1.1 i 25
VP -6.30
100
71
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
i0 VP 44 i10 VP
19.33 i 20 VP 1.1 i 25
VP -6.30
TIR 20
40
30
TIR Im(IM-Im)
()
VP
20
10
0
i
15
20
-10
5
10
(-)
VP
72
Proceso de Evaluación ( Selección) de
alternativas

• Criterio de Selección
• Criterio del Costo Anual Equivalente (CAE)
• Consiste en convertir los flujos del proyecto a
  valores iguales por período vencido.
• Se elige la alternativa con menor CAE

73
()
100
100
100
Ejemplo
Pacientes/año
A
1
2
3
0
i 10
(-)
12
40
40
110
CAE
()
100
100
100
Pacientes/año
B
1
2
3
0
(-)
23
34
34
120
74
()
Ejemplo
A
1
2
3
0
i 10
(-)
12
40
40
LLEVAR TODO AL AÑO 0 Y REPARTIRLO EN ANUALIDADES
110
n
P(1i) ( (1i) - 1)
()

A
n
B
1
2
3
0
(-)
23
34
34
120
75
()
Ejemplo
A
1
2
3
0
i 10
(-)
75.77
75.77
75.77
CAE (A) -75.77 -76
()
B
1
2
3
0
(-)
78.93
78.93
78.93
CAE (B) -78.93 - 79
76
()
Costo/Paciente
100
100
100
Pacientes/año
A
1
2
3
0
0.76
(-)
12
40
40
110
CAE (A) -76
Costo-eficiencia
()
100
100
100
Pacientes/año
B
1
2
3
0
0.79
(-)
23
34
34
120
CAE (B) - 79
77
PROCESO EN LA PREINVERSIÓN DE LOS PROYECTOS

• IDENTIFICACIÓN
• PREPARACIÓN
• EVALUACIÓN
• FINANCIACIÓN
• SOSTENIBILIDAD
• PROGRAMACIÓN FÍSICO-
• FINANCIERO

78
Proceso de sostenibilidad

• Sostenibilidad como sinónimo de
• continuidad
• En el momento de terminar el proyecto
• qué elementos garantizarán que el proyecto
  social continúe en el futuro?

79
Proceso de sostenibilidad

• Sostenibilidad denotando
• Replicabilidad
• es decir, que el proyecto se pueda adelantar
  en otras regiones y por otros grupos sin mayores
  contratiempos.

80
Proceso de sostenibilidad

• Sostenibilidad desde un punto de vista o de
• Economicista
• Un proyecto es sostenible si genera recursos
  para operar y mantenerse

81
Proceso de sostenibilidad

• Sostenibilidad implicando
• condicionamiento
• Que situaciones que se escapan del control del
  responsable del proyecto, condicionan el éxito
  del mismo?

82
Matriz de Planificación del Proyecto
Recursos
Costos
83
Matriz de Planificación del Proyecto
Recursos
Costos
84
EQUIVALENCIA TERMINOLÓGICA ELEMENTOS MPP
Unión Europea
GTZ
BPIN
AECI
JAICA
BID
UNESCO
85
EQUIVALENCIA TERMINOLÓGICA ELEMENTOS MPP
Unión Europea
GTZ
BPIN
AECI
JAICA
BID
UNESCO
86
Hipótesis o Supuestos
87
Hipótesis o Supuestos

• Definimos los supuestos como factores críticos,
  que están fuera del control de la gerencia del
  proyecto(que implican riesgo) y que son
  necesarios que ocurran para que el proyecto logre
  sus objetivos y, por lo tanto, afectarán sus
  probabilidades de éxito
• Problema Práctico Los supuestos en muchas MML no
  son pertinentes o no pueden ser Monitoreados

88
Hipótesis o Supuestos
Fuentes para identificar supuestos

• Lecciones aprendidas
• Análisis de involucrados
• Análisis DOFA

89
Hipótesis o Supuestos
Ejemplo

• Se aprueban las leyes necesarias.
• El Proyecto de ley ( incluir criterios claves
  relacionados con el proyecto) es aprobado por el
  poder legislativo para el final del segundo año
  de ejecución del proyecto

90
Hipótesis o Supuestos
Elementos para la formulación de supuestos

• Representan un riesgo
• Específicos y enmarcados en el tiempo
• Redactados en forma positiva (como un objetivo)

91
Hipótesis o Supuestos
Conclusión
Siempre existe el riesgo de que las Actividades
se lleven a cabo eficientemente y de acuerdo con
el calendario de ejecución, pero sin que se
produzca el componente correspondiente. O que
los Componentes se produzcan eficientemente y no
se logre el Propósito.
El Monitoreo de los SUPUESTOS tiende a
Reducir ese Riesgo
92
LA CONCLUSIÓN
93
PROYECTOS
94
PROYECTOS
INVERSIÓN PÚBLICA
95
LOS PROYECTOS ?
DESARROLLO
SOCIAL ECONÓMICO AMBIENTAL FISICO
?
MUCHAS GRACIAS