NUEVAS EXIGENCIAS LEGALES EN LA AUDITORA DEL S'G'P'R'L'

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• NUEVAS EXIGENCIAS LEGALES EN LA AUDITORÍA DEL
  S.G.P.R.L.

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ÍNDICE

• Auditoria del Sistema de Prevención de Riesgos
  Laborales (Definiciones cronológicas y aspectos
  básicos de una auditoria).
• Cronología
• Novedades
• Cómo afecta a los diferentes interesados

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DEFINICIONES CRONOLÓGICAS DEL SIGNIFICADO DE UNA
AUDITORIA DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DE RIESGOS
LABORALES.
Qué es una Auditoria de Sistemas de PRL?
1996
UNE 81.900EX Evaluación sistemática,
documentada, periódica e independiente que evalúa
la eficacia, efectividad y fiabilidad del sistema
de gestión para la prevención, así como si el
sistema es adecuado.
DEROGADAS LAS 81900, 81901, 81902 y 81905
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1997
RD 39/1997 Instrumento de gestión que ha de
incluir una evaluación sistemática, documentada y
objetiva.
OHSAS 18001.1999Examen sistemático para
determinar si las actividades y resultados , se
ajustan a las disposiciones planificadas y si
dichas disposiciones han sido implementadas en
forma efectiva y si son las adecuadas para llevar
a cabo la política de la organización y sus
objetivos.
1999
2006
RD 604/2006 Instrumento de gestión que persigue
reflejar la imagen fiel del sistema de prevención
de riesgos laborales de la empresa.
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ASPECTOS BÁSICOS DE UNA AUDITORIA DEL SISTEMA DE
PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES.
Características más determinantes de una
Auditoria No es una inspección La Auditoria,
analiza el funcionamiento del sistema, sus
puntos fuertes y débiles. Nunca puede ser
realizado en forma puntual, no se busca el
acierto o el fallo en un determinado momento.
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Es sistemática Los resultados de la auditoria,
son debidos a un análisis minucioso, ordenado y
planificado por parte de un auditor. Es
independiente Sería muy difícil que alguien
involucrado en el cumplimiento de la totalidad o
parte del sistema, se pueda evaluar a sí mismo de
forma objetiva.
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Analiza resultados Evalúa si las acciones
preventivas tendentes al control de los riesgos
detectados en la empresa, su sistema de
implantación y de gestión son eficaces o no, en
función de los resultados obtenidos.
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Es objetiva El resultado de la auditoria se basa
en las denominadas evidencias objetivas, no
pudiendo basarlas en apreciaciones subjetivas,
suposiciones, etc.
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Es periódica Cualquier sistema de gestión se
implanta para una organización y unas necesidades
empresariales de un determinado momento. Los
cambios, en la organización, en los procesos, en
los procedimientos, en las personas, etc., pueden
generar nuevas necesidades que hacen que los
sistemas implantados dejen de ser eficaces.
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No busca culpables La auditoria busca, a través
del análisis del pasado, soluciones para el
futuro.
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• Tipos de auditorias
• En función de quién audita
• Auditoria Interna.
• Auditoria externa
• Auditoria legal.
• Auditoria de un proceso.
• Auditoria del sistema de gestión.
• En función de su alcance
• Auditoria parcial.
• Auditoria global.

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• En función de cuando se audita
• Auditoria programada.
• Auditoria imprevista.

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• El espíritu de las auditorias
• Identificar y evaluar.
• Proponer mejoras.
• Controlar soluciones.

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• En el proceso de auditoria están implicados
• La Dirección.
• Los Mandos intermedios.
• La Organización.
• Representantes de los trabajadores.
• Puestos de trabajo.
• Procesos e instalaciones.
• Medio Ambiente.

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Fases de la auditoria Fase de iniciación Una
primera reunión informativa, para la elaboración
de una oferta que se adecue a las necesidades de
la empresa. Preparación de la auditoria Se
elabora el plan de auditoria.
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• Ejecución
• Reunión inicial
• Presentación del auditor al área auditada.
• Revisar objetivos y ámbito de la auditoria.
• Exposición por parte del auditor de los métodos
  y procedimientos que se van a
• utilizar.
• Establecer los sistemas de comunicación entre
  auditor y empresa.
• Clarificar cualquier tipo de duda al respecto.
• Establecer un calendario de reuniones necesarias
  para el desarrollo de la
• auditoria y fecha de reunión final.
• Recogida y examen de datos
• Es necesario que el auditor recoja todos los
  datos necesarios para asegurar el
• resultado objetivo del informe final.

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Reunión final con la empresa auditada Antes de
presentar el informe final de auditoria, es
conveniente que el auditor o equipo auditor se
reúna con la dirección de la empresa, a fin de
asegurar que las no conformidades se entienden
claramente y se aceptan. Informe de auditoria y
documentos del sistema El informe se propone
finalmente demostrar la necesidad de adoptar
medidas correctoras pertinentes cuando las
evidencias obtenidas en la auditoria así lo
demanden.
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Finalización de la auditoria y seguimiento de las
acciones correctoras Recibido el informe final
de auditoria, es responsabilidad de la empresa
auditada determinar e iniciar todas las acciones
correctoras necesarias para eliminar causas de
las no conformidades aparecidas en el informe y
conseguir así la corrección o desaparición de
las mismas.
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CRONOLOGÍA
1995
LEY DE PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES (Ley
31/1995)
1997
REGLAMENTO DE LOS SERVICIOS DE PREVENCIÓN (RD
39/1997)
2006
REAL DECRETO 604/2006
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1995
LEY DE PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES (Ley
31/1995)
Artículo 30 El empresario que no hubiere
concertado el Servicio de prevención con una
entidad especializada ajena a la empresa deberá
someter su sistema de prevención al control de
una auditoria o evaluación externa, en los
términos que reglamentariamente se determinen.
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1997
REGLAMENTO DE LOS SERVICIOS DE PREVENCIÓN (RD
39/1997)
Capítulo V Auditorias Artículo 29 Ámbito de
aplicación. Las empresas que no hubieran
concertado el servicio de prevención con una
entidad especializada deberán someter su sistema
de prevención al control de una auditoria o
evaluación externa.
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Excepción las empresas de hasta 6 trabajadores
cuyas actividades no estén incluidas en el Anexo
I y remitan a la Autoridad laboral una
notificación según modelo establecido en el Anexo
II.
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Anexo II Notificación sobre concurrencia de
condiciones que no hacen necesario recurrir a la
auditoria del sistema de prevención de la
empresa D.......................................
.............en calidad de......................
.............. de la Empresa.....................
............. declara que cumple las condiciones
establecidas en el Artículo 29 del Reglamento de
Servicios de Prevención y en consecuencia aporta
junto a la presente declaración los datos que se
especifican a continuación, para su registro y
consideración por la Autoridad laboral competente.
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Datos de la Empresa
25
Datos relativos a la prevención de riesgos
(Lugar, fecha, firma y sello de la empresa)
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1997
REGLAMENTO DE LOS SERVICIOS DE PREVENCIÓN (RD
39/1997)

• Capítulo V Auditorias
• Artículo 30. Conceptos y objetivos
• La auditoria ha de incluir una Evaluación
  sistemática, documentada y objetiva de la
  eficacia del sistema.
• Tendrá en cuenta la información recibida de los
  trabajadores.
• Tendrá como objetivos
• Comprobar como se ha realizado la evaluación
  inicial y periódica, analizar sus resultados y
  verificarlos, en caso de duda.

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• Comprobar que la planificación de actividades
  preventivas se ajusta a lo dispuesto en la
  normativa general, así como a la normativa sobre
  riesgos específicos que sea de aplicación.
• Analizar la adecuación entre los procedimientos y
  medios requeridos y los recursos de que dispone
  el empresario, propios o concertados.

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1997
REGLAMENTO DE LOS SERVICIOS DE PREVENCIÓN (RD
39/1997)
Capítulo V Auditorias Artículo 31.
Documentación Los resultados de la auditoria
deberán quedar reflejados en un informe que la
empresa auditada deberá mantener a disposición de
la autoridad laboral competente y de los
representantes de los trabajadores
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1997
REGLAMENTO DE LOS SERVICIOS DE PREVENCIÓN (RD
39/1997)

• Capítulo V Auditorias
• Artículo 32. Requisitos
• Personas físicas o jurídicas con conocimientos
  suficientes y que cuenten con medios adecuados.
• No podrán mantener con la empresa auditada,
  vinculaciones comerciales, financieras o de
  cualquier otro tipo.
• Las personas o entidades encargadas de llevar a
  cabo la auditoria, podrán recurrir a otros
  profesionales cuando la complejidad de las
  verificaciones así lo requiera.

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1997
REGLAMENTO DE LOS SERVICIOS DE PREVENCIÓN (RD
39/1997)

• Capítulo V Auditorias
• Artículo 33. Autorización
• Autorización de la Autoridad laboral competente
  del lugar donde radiquen sus instalaciones
  principales, previa solicitud.

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• La Autoridad laboral, dictará resolución
  autorizando o denegando la solicitud formulada en
  el plazo de tres meses. Transcurrido dicho plazo
  sin que haya recaído resolución expresa, la
  solicitud podrá entenderse desestimada.

• Serán de aplicación a la autorización el
  procedimiento establecido para la acreditación en
  el artículo 26 y el previsto en el artículo 27.

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• Artículo 26 Acreditación
• Número de identificación fiscal y código de
  cuenta de cotización a la Seguridad Social.
• Contratos del personal, con indicación de su
  duración, cualificación profesional y dedicación.
• Situación de sus instalaciones, así como de los
  medios instrumentales.
• Póliza de seguro contratada.
• Contratos o acuerdos establecidos, en su caso,
  con otras entidades para la realización de
  determinados tipos de actividades especializadas.

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Artículo 27 Mantenimiento de las condiciones de
acreditación Las entidades especializadas
deberán mantener las condiciones en que se basó
su Acreditación. Si como resultado de la
comprobaciones efectuadas, la Autoridad laboral
que concedió la acreditación comprobara el
incumplimiento de requisitos que determinaron
aquélla, podrá extinguir la acreditación otorgada.
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1997
REGLAMENTO DE LOS SERVICIOS DE PREVENCIÓN (RD
39/1997)
QUÉ SABEMOS?
Quién se audita
Se ha de auditar todo lo que se gestiona con
recursos internos (interpretación).
Cuándo
Cada 5 años.
En qué consiste
En lo que marcan los objetivos (art.30 del RD
39/97).
Lo que marca la OM 27/06/1997 (Capítulo II
artículo-4).
Quién puede auditar
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1997
REGLAMENTO DE LOS SERVICIOS DE PREVENCIÓN (RD
39/1997)
QUÉ NOS FALTA POR SABER?

• Cuándo hay que hacer la 1ª auditoria?
• Cómo ha de ser la auditoria?
• Cómo ha de ser el informe de auditoria?

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NOVEDADES
2006
REAL DECRETO 604/2006
Aclaración en cuanto a quién debe
auditarse Las empresas que desarrollen las
actividades preventivas con recursos propios y
ajenos deberán someter sus sistema de prevención
al control de una auditoria o evaluación externa
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2006
REAL DECRETO 604/2006
Qué debe auditarse (Artículo 31 bis) En este
caso de recursos propios y ajenos, el objeto de
auditoria será Las actividades preventivas
desarrolladas por el empresario con recursos
propios y su integración en el sistema general de
gestión de la empresa, así como el modo en que
están coordinados los recursos propios y ajenos.
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2006
REAL DECRETO 604/2006
Elementos que incluirá la auditoria Además de
los objetivos a), b) y c) del Artículo 30,
apartado-2 del RD 39/1997, se añade un cuarto
elemento d) aplicación del Plan de Prevención
de riesgos laborales.
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2006
REAL DECRETO 604/2006

• Metodología, mínimos a tener en cuenta Artículo
  30, apartado-3
• Análisis documental
• Análisis de campo dirigido a verificar la
  documentación
• Evaluación de la adecuación a la normativa
• Conclusiones sobre la eficacia del sistema

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2006
REAL DECRETO 604/2006
La 1ª auditoria artículo 30, apartado-4 La
primera auditoria del sistema de prevención de la
empresa deberá llevarse a cabo dentro de los doce
meses siguientes al momento en que se disponga de
la planificación de la actividad preventiva.
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2006
REAL DECRETO 604/2006

• Cambios en la periodicidad
• Empresas de Anexo I cada 2 años
• Resto de empresas cada 4 años
• Deberá repetirse cuando así lo requiera la
  autoridad laboral.

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2006
REAL DECRETO 604/2006

• Contenido del informe de auditoria artículo 31
• Identificación de la persona o entidad auditora y
  del equipo auditor.
• Identificación de la empresa auditada.
• Objeto y alcance de la auditoria.
• Fecha de emisión del informe de auditoria.
• Documentación utilizada, incluida la información
  recibida de los representantes de los
  trabajadores.
• Metodología utilizada y, en su caso,
  identificación de las normas técnicas utilizadas.
• Descripción y resultado de los diferentes
  elementos auditados.
• Conclusiones sobre eficacia y cumplimiento
  normativo.
• Firma del responsable de la persona o entidad
  auditora.

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2006
REAL DECRETO 604/2006

• Las auditorias voluntarias artículo 33 bis
• Las empresas podrán someter con carácter
  voluntario su sistema de prevención al control de
  una auditoria o evaluación externa.
• Podrán realizarse en aquellos casos en que no sea
  legalmente exigible o, cuando siéndolo, se
  realicen con mayor frecuencia o con un alcance
  mayor al establecido.
• Programas a través de la concesión de los
  incentivos.

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CÓMO AFECTA A LOS DIFERENTES INTERESADOS
2006
REAL DECRETO 604/2006

• A las empresas obligadas a auditarse
• Aclara cuándo hay que hacer la 1ª auditoria.
• Acorta los plazos de su repetición.
• Redefine el alcance de la auditoria.
• Concreta un poco más el proceso auditor.

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2006
REAL DECRETO 604/2006

• A las entidades auditoras
• Define unos mínimos para la metodología.
• Define el contenido del informe de auditoria.
• Amplía el alcance de la auditoria.
• Concreta más las posibles incompatibilidades.

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2006
REAL DECRETO 604/2006

• En general
• Enfatiza la importancia de la integración.
• Enfatiza la importancia de la auditoria como
  instrumento de mejora y por ello exige mayor
  frecuencia.
• Incentiva la auditoria voluntaria en la PYME.
• Exige unos requisitos mínimos al proceso auditor.
• Incluye la coordinación entre recursos propios y
  ajenos con lo que involucra también a los SPA.

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Gracias por estar aquí