Diapositiva 1

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Tax Incentives and the Decision to Purchase
Health Insurance Evidence from the Self
Employed Jonathan Gruber James Poterba
Cristóbal Arias Balam Ibarra
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Cuál es la pregunta que el artículo quiere
responder?

• Observar la sensibilidad que tiene la demanda por
  seguros médicos ante variaciones en el precio
  antes y después de la Reforma de 1986
• En 1986 se introduce un subsidio al impuesto que
  se cobra al adquirir un seguro médico de los
  trabajadores independientes, cuyo objetivo es
  aumentar el número de asegurados.
• Es relevante para evaluar si efectivamente esta
  política cumplió su objetivo y en que magnitud.

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Antecedentes

• Previo a la Reforma un trabajador independiente
  no podía deducir sus gastos en seguro médico de
  sus ingresos antes de impuestos. Con la Reforma
  el trabajador independiente podía deducir hasta
  un 25 del costo del seguro.
• Existen dos estudios previos sobre este tema que
  observan el efecto que tiene la Reforma en la
  cobertura de un seguro y no en la cantidad
  demanda.
• En principio los efectos sobre la demanda
  dependen de la elasticidad precio.
• Si la elasticidad es pequeña, se espera que la
  recaudación del gobierno aumente, pero no lo haga
  significativamente la cobertura del seguro
  médico.
• Si la elasticidad es grande, el efecto sobre la
  cobertura es grande pero con una menor
  recaudación.

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Problemas para realizar una estimación confiable

• Problema de endogeneidad por ecuaciones
  simultáneas. Para estimar la demanda se necesitan
  variables exógenas que afecten a la oferta y no
  estén contenidas en la demanda.
• Se podría subestimar el efecto si no separan
  entre trabajadores independientes y asalariados.
• Los datos utilizados no proporcionan información
  sobre gasto en seguros sino solo la decisión de
  comprarlo o no.

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Solución a los problemas

• La reforma del 86 introduce un choque a la oferta
  de seguros y es posible estimar la demanda.
• Usan la metodología de diferencias en
  diferencias
• Separan entre trabajadores independientes y
  asalariados, y usan datos de antes y después.
• Emplean un modelo elección discreta para resolver
  el problema de los datos

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Descripción del Modelo Teórico

• El modelo debe tomar en consideración si un
  individuo paga directamente de su bolsillo los
  gastos médicos o si compra un seguro en el cual
  debe enfrentar diversos costos médicos con cierto
  valor esperado independientemente de si se
  encuentra asegurado o no más un factor de póliza.
• Para los trabajadores asalariados la decisión es
  si dado la reforma adquirir un seguro vía su
  patrón o comprar ellos mismos el seguro. El
  trabajador debe tomar en cuenta el salario neto
  de impuestos que el patrón le pagaría si lo
  asegura (para el patrón el pago del seguro
  representa un costo igual al impuesto que tiene
  que pagar por los salarios) y el costo esperado
  en gastos médicos después de impuestos y del
  porcentaje deducible de impuestos cuando no se
  asegura.
• El precio del seguro neto de impuestos que provee
  el patrón relativo al gasto directo en servicios
  médicos disminuye cuando aumenta el impuesto que
  debe pagar el patrón y aumenta cuando aumenta la
  fracción esperada que se puede deducir de los
  gastos médicos.

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Descripción del Modelo Teórico

• Los trabajadores independientes el precio neto de
  impuestos del seguro depende del costo del seguro
  menos la fracción deducible del ingreso gravable
  cuando compra un seguro (B) y del porcentaje
  deducible de impuestos cuando no se asegura (a).
• Con la reforma se puede deducir el máximo entre B
  y el 25. Como resultado no hay diferencia si
  Bgt.25 antes y despues de la reforma.

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Descripción de la muestra

• Datos de Current Population Survey (CPS)
• Personas de 25 a 54 años que no esten sujetas a
  muchas variaciones en su cobertura de seguro (Ej.
  número de hijos)
• Características del empleo (sectores)
• Ingreso
• Estado civil

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(No Transcript)
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(No Transcript)
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Modelo Econométrico

• Probit
• Modelo de elección discreta de demanda de seguros
  individual.

Es la demanda individual de seguro
Es un vector de características sociodemográficas
Es el ingreso total
Es el precio del seguro después de impuestos
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Modelo Econométrico
no es observable en la práctica por lo que se
utiliza una variable dummy
si
en otro caso
La decisión sobre adquirir un seguro muestra un
componente aleatorio y la probabilidad de
observar una cobertura del seguro viene dada por
F es la función de distribución acumulada para el
error y se asume que éste sigue una distribución
normal.
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Estimaciones
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Efectos Parciales

• Probabilidad Marginal
• El precio es una variable continua y el efecto
  parcial evaluado en la media es aproximadamente
• Y la semi-elasticidad evaluada en el precio
  promedio es
• La fracción de asegurados disminuye en 0.238 ante
  un incremento de 1 en el precio del seguro.

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Limitación del modelo anterior

• La ecuación original combina diferentes fuentes
  de variación en el precio del seguro médico.
• Algunas de éstas variaciones pueden estar
  correlacionadas con otras características no
  observables de las personas y pueden afectar la
  demanda.
• Si se omiten esas características y se estima la
  ecuación puede dar lugar a que la estimación de
  la elasticidad-precio de la demanda este sesgada.
• Se detectan 3 fuentes de variación y se propone
  otro modelo
• (i) Corte Transversal Empleados contra
  trabajadores independientes cada año
• (ii) Corte Transversal Alta y Baja tasa de
  impuesto marginal entre trabajadores cada año
• (iii) Series de Tiempo Antes y después de la
  Reforma del 86

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Diferencias en Diferencias

• La estimación anterior sugiere que el cambio en
  el precio afecta la probabilidad de comprar un
  seguro, pero no muestra evidencia directa en cómo
  las personas respondieron a la Reforma.
• Para evaluar el efecto de la Reforma primero
  estiman un modelo continuo de diferencias en
  diferencias.
• El problema con ese modelo es que la composición
  de trabajadores independientes cambió en el
  tiempo por lo que la adquisición de un seguro
  pudo haber sido influida por el crecimiento de
  esa población más que por la propia Reforma.

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Empleados contra Trabajadores Independientes,
Antes y Después de la Reforma del 86

• Para corregir lo anterior proponen el siguiente
  modelo Probit
• Grupo de Tratamiento Trabajadores Independientes
• Grupo de Control Empleados
• Datos 1985-1986 y 1988-1989

La semi-elasticidad asociada es de -0.685 (La
derivada respecto al precio multiplicada por el
precio promedio)
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Ingreso alto contra ingreso bajo de trabajadores
independientes, antes y después de la Reforma del
86
Se piensa que la deducción debe ser valorada más
para las personas con alto ingreso que para las
de bajo ingreso. Se estima el siguiente modelo
HIINC toma el valor de 1 para individuos con un
ingreso real familiar mayor a 50,000 y toma el
valor de 0 para individuos con un ingreso real
familiar menor a 20,000
Semi-elasticidad precio de la demanda es -0.37
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Triples DiferenciasIngreso alto contra ingreso
bajo de trabajadores independientes,contra
ingreso alto contra ingreso bajo de empleados,
antes y después de la Reforma del 86
Semi-elasticidad considerando a todos es
-0.334 Semi-elasticidad considerando solo a
personas solteras es -1.78
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Conclusiones.

• La reforma de 1986 hizo que el trato que se les
  daba a los empleados independientes en cuanto
  política impositiva en la adquisición de seguros
  médicos fuera más cercano al de los trabajadores
  asalariados.
• Aunque la estimación precisa de la elasticidad
  depende de otros aspectos econométricos, los
  resultados obtenidos son robustos en lo
  específico del trabajo.
• La estimación principal sugiere que un incremento
  de 1 en el precio del seguro reduce en 1.8 la
  probabilidad de que un trabajador independiente
  se asegure

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Limitaciones de los resultados

• Una de las posibles limitaciones del modelo es el
  relativamente pequeño número de variables de
  control para características de los empleados
  asalariados y los independientes que pueden
  afectar la demanda sin embargo no hay evidencia
  para pensar tal cosa.
• Una segunda limitación podría ser el enfoque
  discreto de la decisión entre comprar un seguro o
  no. Esto podría ocasionar que nuestras
  estimaciones terminen siendo más relevantes para
  aumentar la cobertura de los no asegurados.
• Una última limitación se refiere a que
  posiblemente la reforma puede ser un incentivo en
  si misma para reevaluar el estatus de
  aseguramiento en el que se encuentra un individuo
  y adquirir el seguro. Entonces la demanda
  reflejaría el hecho mismo de que la reforma
  exista mas no la magnitud.