EXPERIENCIA EN REGULACION BANCARIA EN EL SALVADOR

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EXPERIENCIA EN REGULACION BANCARIA EN EL SALVADOR
ASIFBAN ASOCIACIÓN SALVADOREÑA DE BANCOS
COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y CREDITO
Presenta Lic. Nelson Alvarado Coreas
Presidente de
ASIFBAN
San Salvador, 20 de Agosto de 2009
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• DESARROLLO
• QUIENES SOMOS
• ESCENARIO ECONOMICO MUNDIAL
• SITUACION ECONOMICA DE EL SALVADOR
• EXPECTATIVAS DE REGULACION BANCARIA
• EQUIDAD DE REGULACION BANCARIA EN EL SALVADOR
• EXPERIENCIA EN LA REGULACION BANCARIA EN LOS
  BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y
  CREDITO
• CONCLUSIONES
• RECOMENDACIONES

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• I. QUIENES SOMOS
• 1.1 CONSTITUCIÓN Y PERSONERÍA JURIDICA
• Fecha de Constitución 19 de noviembre de 2004
• Publicación Estatutos y Personería Jurídica D.
  O. del 23 de junio de 2005.
• 1.2 MIEMBROS ACTIVOS
• ACCOVI Asociación Cooperativa de Ahorro y
  Crédito
• COMEDICA
  
• BANTPYM Sociedad Cooperativa de Ahorro y
  Crédito
• PRIMER BANCO
  
• INTEGRAL Sociedad de Ahorro y Crédito
• ENLACE
• BTS
• AMC

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• 1.3. PENSAMIENTO ESTRATEGICO
• Misión
• Promover en los mercados financieros un entorno
  regulatorio equitativo sobre la competencia, así
  como la defensa y fortalecimiento de los
  intereses sociales de sus Miembros.
• Visión
• Ser una organización que por la fidelidad a sus
  valores y su capacidad propositiva, influye en la
  dirección del sistema financiero salvadoreño
  hacia mejores niveles de desarrollo económico y
  social de El Salvador.
• Proyección Institucional
• Organización gremial profesionalmente objetiva y
  sensible a las necesidades de las familias y
  empresas que integran los segmentos de mercado de
  sus miembros.

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• II. USUARIOS DE PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS
  

• (1) Proyecto CRS hasta agosto 2003. Servicios
  Financieros Enlace S. A. de C. V, a partir
  septiembre 2003.
• (2) FUSAI, fundadora de Apoyo Integral S. A. de
  C. V.  en 2002

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III.. INTEGRACION DEL SISTEMA DE INTERMEDIARIOS
FINANCIEROS EN EL SALVADOR

7

• ESCENARIO ECONOMICO MUNDIAL

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IV. ESCENARIO ECONOMICO MUNDIAL
FUENTES DIVERSAS
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V. SITUACION ECONOMICA DE EL SALVADOR

• Tasa de crecimiento del PIB entre -1 y -2
• Inflación entre 2 y 3, si se corrige el
  efecto de la deflación que a julio es -1
• Caida IVAE -3.8
• Déficit fiscal 6 del PIB
• Déficit cuenta corriente del -5.5 (en el 2009)
• Caída de remesas a julio entre el 10 y el
  12.
• Caída de exportaciones a julio entre el 15 y
  16.

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VI. PANORAMA ECONOMICO BANCARIO

• Al 31 de diciembre de 2008, la cartera de
  préstamos de los Bancos comerciales hoy
  Internacionalizados, era de US8,935 millones,
  mientras que los activos totales sumaban
  US12,478 millones, y los pasivos, US11,718
  millones.
• Los Bancos Cooperativos al 31 de Diciembre 2008,
  la cartera de prestamos era de US384,0 millones,
  los depósitos US203,0 mientras que los activos
  totales sumaban US470.0 millones, y los pasivos,
  US369.0 millones y el patrimonio 94.0 millones,
  y el capital Pagado US67.0 Millones, y a junio
  del 2009,
• la cartera de prestamos era de US364,0 millones,
  los depósitos US220,0 mientras que los activos
  totales sumaban US487.0 millones, y los pasivos,
  US384.0 millones y el patrimonio 97.0 millones,
  y el capital Pagado US72.0 Millones, .

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VII. RIESGOS BANCARIOS

• Acelerado deterioro de los riesgos de la Banca
  Comercial hoy Internacionalizada durante 2009
• Decrecimiento anual del crédito a junio del
  -4.85, equivalente a US520.0 Millones
• Leve crecimiento de los depósitos 0.26,
  equivalente a US17.0 Millones.
• Aumento del crédito vencido del 49, a junio
  2009.
• Índice de crédito vencido a junio 3.65, con
  una cobertura de reservas del 101
• Bancos Cooperativos a junio 2009
• Crecimiento anual del crédito a junio del 0.22,
  equivalente a US0.8 Miles.
• crecimiento de los depósitos 14.65, equivalente
  a US17.0 Millones.
• Aumento del crédito vencido del 32.4, a junio de
  2009.
• Índice de crédito vencido a junio 1.98, con
  una cobertura de reservas del 114.

12
QUIÉNES SOMOS MÁS RIESGOSOS?BANCA COMERCIAL
INTERNACIONALIZADA
13
QUIÉNES SOMOS MÁS RIESGOSOS?
BANCOS COOPERATIVOS
14
VIII. Principales datos e indicadores del sistema
financiero nacional
15
Número de créditos activos de las IMF que
reportan a MicroEnfoque (Al 30 de septiembre de
2008)
16
Número de créditos activos, saldos de cartera y
saldos promedio de los créditos de las IMF que
reportan a MicroEnfoque (Septiembre 2008)
17
INDICADORES PRUDENCIALES (EN PORCENTAJES)
18

• IX. EQUIDAD DE REGULACION BANCARIA EN EL SALVADOR

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BARRERAS DEL PROCESO DE REGULACION EN EL SALVADOR

• Procesos Burocráticos en las Instituciones del
  Estado, implicando costos adicionales para
  los supervisados.
• Limitaciones para adaptarse a requerimientos de
  Fondo Patrimonial, Reserva de liquidez,
  creación de reservas De saneamiento de
  cartera de crédito entre otros.
• Barreras en cuanto a la regulación que
  imposibilitan penetrar en algunos negocios
  bancarios, limitando la libre competencia.
• Existencia de costos ocultos.
• Fuertes Inversiones Tecnológicas e
  Infraestructura.

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VENTAJAS DE LA REGULACION
FACTORES DE CONFIANZA

• Autorización de la Superintendencia del sistema
  financiero, genera confianza, seguridad y
  transparencia a público depositante e
  inversionistas.
• Administración eficiente de los recursos que se
  evidencia con un manejo adecuado de liquidez,
  solvencia patrimonial, control de mora, con
  índice más bajo del Sistema Financiero, y
  mayor cobertura de reservas.
• Captación de depósitos del público que propicia
  crecimiento
• Mayores posibilidades de accesar a
  financiamientos nacionales e internacionales.

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VENTAJAS DE LA REGULACION
FACTORES DE CONFIANZA

• Transparencia y seguridad hacia el público
• Capacidad de gestión mas competitiva derivado del
  eficiente manejo de los recursos financieros,
  humanos e infraestructura.
• Procesos más ordenados y tecnificados.
• Contabilidad oportuna para toma de decisiones.
• Aplicación de disciplinas financieras.
• Directivos y Empleados más capacitados y
  compenetrados que implica ser una institución
  regulada.
• Información en tiempo real.
• Auditorias Interna y Externa bajo nuevos esquemas
  de trabajo controlados por la Superintendencia
  del Sistema Financiero.

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Desigualdades de Ley que propician desventajas
competitivas frente a la Banca tradicional.

• Mayor requerimiento de Fondo Patrimonial, la
  cual limita capacidad de crecimiento,
  adicionalmente ponderan los fondos líquidos de
  las cuentas en bancos contradictorio al marco
  legal.
• Menor capacidad de negocios debido a limites
  Inferiores de Asunción de riesgo en relación a
  los otorgados a la banca.
• Barreras en cuanto a la regulación que
  imposibilitan penetrar en algunos negocios
  bancarios limitando la libre competencia.
• Disminución en la rentabilidad debido a que el
  Encaje Legal no es remunerado a tasas de
  mercado y la existencia de Costos ocultos al
  pagar administración a otras instituciones, la
  cual debe ser administrada por el Banco Central
  de Reserva.

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Desigualdades de Ley que propician desventajas
competitivas frente a la Banca tradicional.

• Requerimientos acelerados de reservas sobre
  Activos Extraordinarios teniendo los Bancos
  cuatro años y los no bancarios dos años, lo que
  limita generación de utilidades.
• Menor capacidad de inversión en activo fijo al
  compararlo con la banca.
• Desventajas de fondeo de instituciones autónomas
  de segundo piso y otros organismos
  internacionales, por calificación atada a costos
  mas elevados que el sector bancario.

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X. INCIDENCIA ECONOMICA FINANCIERA DE LA LEY DE
BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y
CREDITO
REFORMA
VIGENTE
CONCEPTO
NO BANCARIOS
BANCOS
NO BANCARIOS
BANCOS
Art.26 Ley IFNB
Art.42 Ley Bancos 1,265.3 166.9 1,392.0 12 1
3.8
DATOS AL 31-DIC-2007. FONDO PATRIMONIAL
PARA EFECTOS DEL FONDO PATRIMONIAL
NOS PONDERAN CON EL 50 LOS DEPOSITOS EN LOS
BANCOS.
88.5 45.7 381.0 12 24.8
1,265.3 166.9 1,392.0 12 13.8
88.5 35.0 233.5
EXCEDENTE (ACTIVO) CAPACIDAD DE
CRECIMIENTO COEFICIENTE SOBRE ACTIVOS COEFICIENTE
AL 31-DIC-2007
15 24.8
166.9 6,063.4 7
66.2 946.0 7
166.9 6,063.4 7 10.5
EXCEDENTE (PASIVO) CAPACIDAD DE
CRECIMIENTO COEFICIENTE SOBRE ACTIVOS COEFICIENTE
AL 31-DIC-2007
69.3 1,155.2 6 17.3
25
INCIDENCIA ECONOMICA FINANCIERA DE LA LEY DE
BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y
CREDITO.
REFORMA
VIGENTE
CONCEPTO
NO BANCARIOS
BANCOS
NO BANCARIOS
BANCOS
10 8.9 NO CONGLOMERADOS
25 316.3 50 632.7
Art.48 Ley IFNB 5 4.4 NO CONGLOMERADOS
Art.197 Ley Bancos 25 316.3 50 632.7 A
rt.236 Ley Bancos 75 949.3
DATOS AL 31-DIC-2007. LIMITE DE ASUNCION DE
RIESGO CON RELACION AL FONDO PATRIMONIAL. MONTO
MAXIMO CONGLOMERADOS BANCARIOS MONTO
MAXIMO DESIGUALDAD DE LEY PROMEDIO POR
INSTITUCION(0.25 MILL)(0.50 MILL) BIENES
PARA EL FUNCIONAMIENTO CON RELACION AL FONDO
PATRIMONIAL. MONTO MAXIMO DESIGUALDAD DE LEY
Art.45 Ley IFNB
75 66.4
50 44.3
75 949.3
26
INCIDENCIA ECONOMICA FINANCIERA DE LA LEY DE
BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y
CREDITO
REFORMA
VIGENTE
CONCEPTO
NO BANCARIOS
BANCOS
NO BANCARIOS
BANCOS
15 13.3 SI INVERSIONES EN EL
EXTERIOR.
Art.24 Ley Bancos 50 632.7 Art.72 Ley
Bancos 4 AÑOS 5 AÑOS
Art.12 Ley IFNB 15 13.3 NO INVERSIONES EN
EL EXTERIOR.
DATOS AL 31-DIC-2007. INVERSIONES CONJUNTAS CON
RELACION AL FONDO PATRIMONIAL. MONTO
MAXIMO INCLUYENDO INVERSIONES EN EL
EXTERIOR. DESIGUALDAD DE LEY LIQUIDACION
DE ACTIVOS EXTRAORDINARIOS EL PLAZO PARA
PROVISION EL PLAZO PARA LIQUIDAR DESIGUALDAD DE
LEY.
50 632.7
Art.47 Ley IFNB 2 AÑOS 2 AÑOS
4 AÑOS 5 AÑOS
4 AÑOS 5 AÑOS
27
.
INCIDENCIA ECONOMICA FINANCIERA DE LA LEY DE
BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y
CREDITO
28
.
INCIDENCIA ECONOMICA FINANCIERA DE LA LEY DE
BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y
CREDITO
29
.
INCIDENCIA ECONOMICA FINANCIERA DE LA LEY DE
BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y
CREDITO
30
.
INCIDENCIA ECONOMICA FINANCIERA DE LA LEY DE
BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y
CREDITO
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• XI. BENEFICIOS DE LAS REFORMAS
• BENEFICIOS PARA LOS BANCOS COOPERATIVOS REGULADOS
• a) Se fortalece su proyección de imagen y
  confianza ante el público, a partir de una
  denominación mas apropiada a su identidad y a su
  mercado regulado, lo que a su vez compensa el
  elevado costo de haberse sometido voluntariamente
  a la regulación y supervisión preventivas del
  estado salvadoreño
• b) Se incrementan las posibilidades de expandir
  cuantitativa y cualitativamente la captación del
  ahorro monetario y su asignación en préstamos e
  inversiones productivos, al nivelarse el campo de
  la competencia en el que actúan, como producto
  de

32
viene

• i) Una mejor apreciación de los riesgos que
  involucran, al liberarlos del sesgo introducido
  por su tamaño y el desconocimiento de su
  operatividad y experiencias que datan de entre
  10 y 42 años
• ii) Al aceptarse que la nivelación del campo de
  la competencia también debe hacerse adentro del
  territorio nacional
• iii) Al introducirse un rediseño del subsistema
  mas apropiado para enfrentar las amenazas y
  aprovechar las oportunidades de un futuro pleno
  de innovaciones tecnológicas y continuos cambios
  en la demanda de los segmentos de mercado que
  atienden.
• c) Se les permite cumplir mejor los objetivos
  contemplados en los
• considerandos, como son de los de
  constituirse en instrumentos de mayor integración
  financiera interna nacional, movilizar eficiente
  y funcionalmente los pequeños ahorros y
  capitales, hacer crecer y desarrollar a las micro
  y pequeñas empresas rurales y urbanas, apoyar el
  bienestar de las familias de los trabajadores
  privados y públicos y propiciar el desarrollo de
  los gremios cooperativistas.

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• BENEFICIOS PARA EL PAIS
• a) Ante una mejor denominación de la Ley de los
  IFNB, al igual que de las demás leyes que
  regulan los diferentes componentes del sistema
  financiero, el público salvadoreño, al tiempo
  que identifica mejor a los intermediarios
  financieros que están adentro y a los que están
  afuera de los mercados financieros regulados,
  proyectará su seguridad en las decisiones de
  ahorrar y pedir prestado, y a su vez desarrollará
  la confianza necesaria en el sistema regulado en
  su conjunto
• b) Al nivelarse el campo de la competencia y
  rediseñar el subsistema, se incrementa la
  capacidad competitiva del sistema financiero en
  su conjunto y, como consecuencia, su eficiencia
  en la asignación del ahorro interno y el
  crecimiento de la economía y
• c) Los dos beneficios anteriores para los sujetos
  a la Ley, darán como subproducto, una
  contribución cualitativa positiva en la
  distribución del crecimiento económico, impulsado
  por el sistema financiero salvadoreño.

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• BENEFICIOS PARA SUJETOS, CLIENTES Y ASOCIADOS
• DENOMINACION DE LA LEY.
• Elimina la negación de no Bancarios, la
  distorsión entre regulados y no regulados, las
  desventajas mercadológicas, proporciona igualdad
  competitiva y asegura transparencia a los
  ahorrantes, lo que esta en armonía con el art.46
  de la Constitución de la República.
• DEFINICION DE AFILIADA.
• Garantiza el cumplimiento de la ley por parte de
  las federaciones, y fortalece la regulación
  preventiva del estado.
• INVERSIONES EN EL EXTRANJERO.
• Se propicia la integración, se expande la
  posibilidad de alianzas, así como la de
  participación en negocios complementarios y
  económias de escala.
• RELACION MINIMA DEL 12 ENTRE FONDO PATRIMONIAL
  Y ACTIVOS PONDERADOS Y 7 EN PASIVOS.
• Genera igualdad regulatoria y propicia el
  crecimiento de los sujetos de la ley.

35
viene

• DEUDA SUBORDINADA
• Alcanza igualdad regulatoria y contribuye a la
  formación del capital complementario para el
  calculo del fondo patrimonial lo que genera
  capacidad de crecimiento.
• CONSTITUCION DE LA RESERVA DE LIQUIDEZ
• Se amplio la posibilidad de Constitución de
  esta, cuando sea en depósitos de dinero, que
  podrá hacerse en el B. C. R. o en Bancos.
• REMUNERACION DE RESERVA DE LIQUIDEZ
• Se elimina lo potestativo de su remuneración y
  se establece legalmente que debe ser remunerada
• OPERACIONES
• CUENTA CORRIENTE con esta y otras operaciones
  se logra
• Igualdad regulatoria
• Se amplia el universo de servicios
• Potencia la fidelidad de clientes
• Incrementa el numero de clientes
• Favorece la competencia

36
viene

• Los 6.0 millones de Fondo Patrimonial como
  requisito para operar cuenta corriente, no
  obstaculiza el ingreso de nuevos miembros a la
  regulación preventiva del estado, al no
  incrementarse el requisito mínimo de capital
  social de 710 mil dólares mas a quienes opten
  por realizar esta operación los robustece.
• 75 DE FONDO PATRIMONIAL COMO LIMITE MAXIMO EN
  BIENES PARA FUNCIONAMIENTO
• Igualdad Regulatoria y capacidad de expansión.
• LIQUIDACION DE ACTIVOS EXTRAORDINARIOS
• Igualdad Regulatoria, y menos sacrificio a no
  acelerar la constitución de reservas y beneficia
  el crecimiento y desarrollo de los sujetos de la
  ley
• 10 COMO LÍMITE DE LA ASUNCIÓN DE RIESGO
• Genera margen de crecimiento, posibilita el
  acceso al crédito a los pequeños y medianos
  empresarios
• Beneficia la competencia
• SE ELIMINO LA RESTRICCION DE CREDITOS PARA
  EMPLEADOS
• Igualdad Regulatoria
• Igualdad de acceso al crédito para empleados
• Favorece el crecimiento de cartera

37
viene

• DELIMITACION DE LA SUPERVISION
• Elimina toda posibilidad de la supervisión
  auxiliar potenciando la fortaleza de la
  supervisión preventiva del estado
• INCORPORACION AL INSTITUTO DE GARANTIA DE
  DEPSITOS (IGD)
• Igualdad Constitucional
• Igualdad Regulatoria
• Favorece la Competitividad
• Potencia la Captación
• Participación de sujetos en comité de
  administración
• CONSTITUCION DE FEDERACIONES
• Propicia la sujeción a la legalidad de las
  federaciones, al establecer que sus afiliadas
  deben cumplir el requisito de ser reguladas
• REDUCCION DEL CAPITAL SOCIAL MINIMO PAGADO PARA
  FEDERACIONES A 5.0 MILLONES DE COLONES
• Posibilita el acceso a la regulación de las
  federaciones existentes y la constitución de
  nuevas federaciones
• Beneficia el acceso de nuevos sujetos a la
  regulación

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• OPERACIONES PARA FEDERACIONES
• Se amplían los servicios a sus afiliadas
• delimita las operaciones exclusivamente para
  afiliadas
• ASUNCION DE RIESGO A FEDERACIONES
• El incremento en el techo para asumir riesgo,
  favorece su crecimiento
• OPERACIONES PARA SOCIEDADES DE AHORRO Y CREDITO
• Propicia igualdad regulatoria
• Se amplia el universo de servicios
• Potencia la fidelidad de clientes
• Incrementa el numero de clientes
• Favorece la competencia
• INVERSIONES EN EL EXTERIOR
• Al suprimir el literal b) del articulo 159, se
  crea la oportunidad de que las sociedades de
  ahorro y crédito puedan realizar inversiones en
  el extranjero
• INTEGRACON DE SOCIEDADES DE AHORRO Y CREDITO
• La incorporación de un inciso al articulo 161,
  posibilita la integración a las sociedades de
  ahorro y crédito
• Se alcanza igualdad constitucional
• Propicia el fortalecimiento a través de la
  integración

39
XII. CONCLUSIONES

• Al analizar la experiencia Salvadoreña
  en cuanto a leyes y requerimientos prudenciales
  se concluye
• El marco legal con las modificaciones a la Ley de
  Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y
  Crédito ya genera mejores condiciones
  competitivas para regularse.
• La regulación actual es menos concentradora a
  partir de los cambios a la Ley que regulan el
  negocio bancario tradicional
• Visualizado el panorama nos hacemos las
  siguientes preguntas
• Tienen los Bancos Cooperativos no regulados
  actualmente los recursos financieros para
  regularse?
• El negocio bancario que realizan los Bancos
  Cooperativos es más riesgoso que el de la banca
  tradicional ?
• RESPUESTA SE HA DEMOSTRADO QUE NO ES MAS
  RIESGOSO YA QUE TODOS LOS INDICADORES
  PRUDENCIALES BANCARIOS, LOS BANCOS COOPERATIVOS
  LES HEMOS DADO CUMPLIMIENTO POR ARRIBA DE LOS
  ESTANDARES.
• POR TANTO NO SOMOS MAS RIESGOSOS

40
XIII. RECOMENDACIONES

• Recomendamos que antes de implementar
  leyes y requerimientos prudenciales que regulen
  el negocio, se analicé la experiencia salvadoreña
  y que antes de entrar en un proceso de regulación
  se tengan los niveles de crecimiento, solvencia
  patrimonial, liquidez, saneamiento y cobertura de
  mercado, con un margen suficiente para generar
  crecimiento, y competir en el mercado.
• Para lograr dichas condiciones se requiere
  generar cambios de Leyes en la regulación
  Bancaria con el propósito de generar equidad
  bancaria tales como
• La Ley del Banco Central y devolverle la
  regulación a dicha Institución, y crear los
  mecanismos para que realice política monetaria y
  crediticia y el papel de prestamista de última
  instancia que fue eliminado con la ley de
  Integración Monetaria y que la Superintendencia
  haga su papel de supervisor ya que en la
  actualidad es juez y parte, pues Norma y Regula
  el negocio Bancario y Administra liquidez.
• Modificar la Ley del BMI, ya que en la actualidad
  esta hecha para financiar la gran Banca y no a
  los Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y
  Crédito y que este sea un Banco de segundo piso y
  oriente básicamente sus recursos a la Micro,
  Pequeña y Mediana Empresa y que nuestras
  Instituciones formen parte de la Juntas
  Directivas, y de la misma manera se actúe con
  FONAVIPO.

41

• Así mismo hacer cambios y modificaciones a la ley
  del IGD, donde se creen Juntas Directivas de
  ambos tanto de los Bancos Comerciales y de los
  Bancos Cooperativos.
• Para finalizar les solicitamos al BID, BANCO
  MUNDIAL, BCIE y otros organismos Internacionales
  que financien directamente a los Bancos
  Cooperativos ya que estos recursos no han
  llegado directamente a nuestras Instituciones a
  pesar de reiteradas solicitudes que les hemos
  hecho pues con ello lograremos canalizar más
  recursos a los sectores más desposeídos de la
  población
• También la creación de una Superintendencia
  única, la cual tendrá como garantía consolidar
  todos los riesgos bancarios.
• En cuanto a normativas es necesario modificar la
  NPNB1-07, Normas para la apertura y cierre de
  agencias y otros establecimientos de Bancos
  Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito.

42
viene

• Revisar la Norma NPB-3-06, relativa a la reserva
  de liquidez pues nuestras Instituciones en la
  actualidad han funcionado eficientemente con el
  encaje que se tenia anteriormente, y que dicha
  Norma no esta formulada conforme a la Ley de
  Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y
  Crédito
• Modificar la Norma NPB-3-11, relativa a los
  activos líquidos la cual es una potestad de la
  Superintendencia el requerimiento del 3
  adicional a la reserva de liquidez, ya que
  nosotros no invertimos en el exterior y esto
  genera costos adicionales a las Instituciones y
  no está formulada a las circunstancias que rodean
  a los Bancos Cooperativos como requisito
  adicional impuesto por esa Superintendencia.
• Revisar la Norma NCB-022 Norma para clasificar
  los activos de riesgo crediticio y constituir las
  reservas de saneamiento, ya que en la actualidad
  en periodos de crisis se hace necesario una
  revisión.
• Crear las Normas para las Instituciones de
  Microfinanzas y Sociedades de Ahorro y Crédito
  ya que en la actualidad hacen una mezcla de las
  diferentes Normas.

43
GRACIAS