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Taller de Riesgo Operacional
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CONTENIDO
1
Introducción al concepto de Riesgo Operacional
2
Administración por procesos. Su utilidad y
Ventajas
3
Herramientas Autoevaluación de riesgos
4
Herramientas Reportes y Base de Pérdidas
Herramientas Indicadores Claves de riesgo.
5
3
Introducción al concepto de Riesgo Operacional
1
Cuáles son los Riesgos del Banco?
2
Cuál de éstos es el más importante?
Cuál de éstos es el más representativo en
pérdidas económicas?
3
No les gustaría que en el Banco tengamos esta
información?
4
4
Introducción al concepto de Riesgo Operacional

• Qué se entiende por Riesgo Operacional?
• Es el riesgo de pérdidas por

La falta de adecuación o fallas en
Incluye el Riesgo Legal, pero excluye el Riesgo
Estratégico y Reputacional
5
Cómo gestionar el Riesgo Operacional?

• Mediante la

Identificación
Medición
Monitoreo
Mitigación
A partir del Enfoque Matricial dado por el
Impacto y la Probabilidad de Ocurrencia
6
Qué se entiende por Producto y Proceso? La
importancia de su correcta identificación
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Administración por Procesos
Los riesgos y sobre todo el Riesgo Operacional,
abarcan todas las actividades del Banco.
Es necesario tener un inventario de todas las
actividades del Banco para poder hacer la
medición de los riesgos.
Cuál es la forma más eficiente y ordenada de
lograr este objetivo?
A partir de la utilización de herramientas que
nos permita establecer una metodología de
administración del riesgo
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Producto - Servicio

• Grupo de diferentes procesos necesarios para la
  ejecución o implementación del producto o
  servicio evaluado, que se agrupan bajo conceptos
  homogéneos y toman el nombre del producto
  comercial o servicio que brindan

Específicos
Se asocian particularmente al producto.
Pueden ser
No se vinculan con ningún Producto en
particular sino que sirven de soporte para
todos
Centrales
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Ejemplo de Inventario de Productos - Servicios
Específicos
Centrales
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Procesos
Proceso

• Tarea o secuencia lógica de tareas
• Que Trasforman una entrada en una salida
• De un producto o servicio
• Que brinda valor al cliente
• A través de la asignación de recursos

Características

• Tienen un objetivo
• Tienen un dueño responsable
• Su desempeño tiene que ser medido (indicadores)

Proceso (asignación de recursos para su
transformación)
ENTRADA
SALIDA
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Macroprocesos
Planificación
Control y Riesgo
Cliente
Cliente
Servicio al Cliente
Procesos de Negocios
Procesos Operativos

• Atención al cliente
• Emisión y Entrega de extractos, liquidaciones,
  plásticos, etc.
• Gestión de quejas y reclamos

• Desarrollo de Productos
• Gestión Comercial Individuos (Personales, TC,
  Preadj., etc)
• Gestión Comercial Pymes, Agro (Fuerza Pyme, PI,
  etc.)
• Comercio Exterior
• Convenios de Recaudación.

• Back Office (TC, Prestamos)
• Compensación de Valores
• Tesorería
• Banca Electrónica

Procesos de Soporte EJ RRHH, Sistemas, Servicios
Internos, Seguridad, Compras y Contrataciones,
etc.
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Sistema de Gestión de Procesos

• Planificación Procesos
• asociados a la planificación
• estratégica, táctica y operativa

• Control y Riesgo
• Incluye la gestión de los distintos tipos de
  riesgos

• Servicio al Cliente
• Apuntan a la satisfacción y fidelización del
  cliente

• Procesos de Negocios
• Nacen y terminan en el cliente
• Están asociados a un producto o servicio

• Procesos de Soporte
• Brindan soporte a los procesos de negocio

• Procesos Operativos
• Ayudan a operar a los procesos de negocios y a
  funcionar como tal.

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Producto - Servicio
Deposito a Plazo Fijo
Definición funcionalidad del Producto
Solicitud de Producto
Baja de Cuentas y Pago
Inmovilización de Fondos
Operaciones con PF

• Anulación
• Detección de la necesidad de anulación
• El cliente presenta Certificado de PF Original
• 83-Anulación
• Control e ingreso de trx al sistema.
• 203- Actualización de datos en el Sistema
  aplicativo
• Envío del certificado a Caja.
• 2- Diligenciar documentación interna.
• Imputación de leyenda de anulado, firma y sella
• 179- Gestión Administrativa Interna
• Archivo
• 88- Archivo

• Tradicional
• Atención al cliente.
• 1-Servicio de Atención Personalizada
• Solicitud de documento y PF por pagar. (original)
  
• 277- Recepción de documentación
• Firma del certificado de PF vencido (cliente)
• 191- Firma documentación Cliente
• Autorización de pago
• 110-Autorización de Pago
• Pago en caja e ingreso de trx en sistema o
  acreditación en cuenta
• 203 Actualización de datos en el Sistema
  Aplicativo
• Firma del cliente

• Apertura de cuenta especifica (automático)
• Acreditación cada 30 días (automático)
• Control de cartera de inmovilizados.
• 87-Apertura/Control de Saldos Inmovilizados

Producto - Servicio

• Normativa
• Legal
• 27-Normativa Interna

Procesos
Ingreso de información al sistema 3-ALTA en el
Sistema Aplicativo
Subprocesos

• Entrega al cliente el original del certificado de
  PF y el documento de identidad.
• 109-Entrega de Documentación

• Constitución del PF vía Homebanking o ATM con
  debito en CA o CC (en el producto asociado)
• 3- ALTA en el sistema aplicativo

• Constitución del PF vía Homebanking o ATM con
  debito en CA o CC (en el producto asociado)
• 3- ALTA en el sistema aplicativo

• Emisión de Ticket vía Internet o ATM
• 109- Entrega de Documentación

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Herramientas para la administración
Políticas

• Se llevan a cabo a través de una matriz que
  revela
• Riesgos Inherentes
• Controles
• Riesgos Residuales

Auto evaluaciones
Formulario AERO

• Son la materialización del riesgo.
• Permiten calibrar y validar los elementos de las
  demás herramientas.
• Es importante que estén montadas sobre un esquema
  sistematizado de recolección y análisis

Datos de Pérdidas
Datos de pérdidas
Formulario REPRO
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Herramientas para la administración
Indicadores de Riesgo

• Se utilizan como mecanismo para estructurar toda
  la información de las Herramientas de
  Administración de RO
• Usos
• Planes de Acción
• Reportes al Directorio/Gerencia General, Unidades
  Orgánicas y de Negocios

Informes de Gestión
Informes de Gestión
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Cómo participamos en la Administración del Riesgo?

• Directorio

Comisión de Directorio
Gerencia General
Riesgo Operacional
Áreas Centrales
Sucursales
17
Herramienta Autoevaluación de riesgos
18
Cómo Gestionar el RO? - Enfoque Cualitativo
Herramientas para la Gestión Cualitativa del RO
Formulario de Autoevaluación (AERO)

• Herramienta de análisis de riesgos teòricos del
  Banco. Esta evaluación estará a cargo de los
  Responsables de Procesos y deben ser convalidados
  por referentes

Código y Nombre de dependencia
Apellido y Nombre del Referente
Identificación
Alta, Baja, Modificación
Denominación del Producto o Servicio
Proceso
Descripción del Proceso
Subproceso
Macroproceso
Identificación del Riesgo
Clasificación del Riesgo
N1
N2
N3
Evaluación del Riesgo
Ocurrencia
Riesgo Inherente
Impacto
Responsable Naturaleza Efectividad
Controles Existentes
Actividad De Control
Frecuencia del control
Riesgo Residual
Monitoreo o Plan de Acción
Detalle
Responsable
Inicio
Fin
Motivos de Baja
Actualización
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Matriz de riesgo

Controlar y Reducir
Compartir
SEVERIDAD IMPACTO
RIESGO MEDIO
RIESGO ALTO
Retener
Controlar
RIESGO MEDIO
RIESGO BAJO
PROBABILIDAD FRECUENCIA
La implementación o no de planes de mitigación
dependerá del cuadrante en que termine ubicándose
el riesgo identificado

• BAJO Dejar para el control de Auditoria
  Interna.
• MEDIO Se deben monitorear los riesgos.
• ALTO Es obligatoria la implementación de
  planes de mitigación.

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Herramienta Reporte de pérdidas de riesgo
operacional
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Base de Datos de Pérdidas
Por qué recolectar pérdidas?
Las Bases de datos de eventos de RO son el
historial de incidentes originados por causas de
riesgo operativo.
Son una base de análisis y cuantificación.
Permiten concientizar o mejorar la
concientización en todos los niveles de la
organización.
Los datos pueden utilizarse para un análisis de
cuales son los riesgos reales del Banco y cuales
son los más representativos en pérdidas
económicas.
Constituyen la base para la cuantificación, en
función a los Modelos Avanzados de Capital.
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Base de Datos de Pérdidas
Cómo las identificamos?
Cuando imputamos los rubros vinculados a Sumarios.
Cuando existan pagos de cheques adulterados,
documentación apócrifa, otros fraudes al Banco.
Cuando efectuamos pagos por orden de la Dptal.
Jurídica por juicios en contra del Banco (no mora
y arreglos).
Cuando se dispone el resarcimiento a clientes
por fallas internas.
Cuando pagamos multas y cargos a organismos
oficiales.
Cuando existan faltantes de cajeros automáticos.
Cuando se realizan fraudes por ATM.
Cuando sucedan casos de vandalismo.
Cuando registramos depuración de partidas.
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Clasificación de eventos de riesgo
Cómo clasificamos los riesgos?
Sumarios

• Fraude Interno

Robo a mano armada Skimming Fishing Cheques
adulterados Documentos apócrifos
Fraude Externo
Relaciones Laborales
Pagos vinculados con juicios del personal
Prácticas con Clientes Productos y Negocios
Pagos vinculados con juicios de Clientes
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Clasificación de eventos de riesgo
Cómo clasificamos los riesgos?
Casos de Vandalismo Daños por inundaciones Incendi
os
Daño a los Activos Físicos
Errores por caída de sistemas Falla técnica en el
ATM
Fallas en los Sistemas
Ausencia de documentación para recupero Cobros
mal imputados Cobros duplicados Falta de
garantía o insuficiente Fallas de
caja Operaciones fuera de plazo
Ejecución de los Procesos
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Herramienta Indicadores Claves de riesgo
operacional
26

• INDICADORES CLAVES DE RIESGO (ICR)

Cómo se relaciona la gestión de RO con el
desarrollo de Indicadores clave de Riesgo?
RIESGO OPERACIONAL
27
Qué son los ICR?

• Son elementos medibles, o indicadores que
  monitorean exposición, pérdidas o problemas

Para que sirven los ICR?

• Posibilitan mitigar riesgos, anticipar las
  potenciales pérdidas y mejorar la
• rentabilidad

• Facilitar el seguimiento de los Planes de
  adecuación y de los riesgos identificados

• Son la herramienta principal para dar forma y
  contenido a los informes periódicos
• de gestión, y al proceso de toma de decisiones
  gerenciales

Qué se necesita para el desarrollo de un ICR?

• Definición de umbrales de medición dentro de los
  cuales el resultado del indicador se considera
  normal y fuera de los cuales el indicador
  reflejaría un riesgo operacional que merece ser
  tratado para evitar probables pérdidas (o mayores
  pérdidas) en la organización

• Subjetividad en el armado del mismo a Juicio de
  experto para que el desarrollo del ICR
  (incluyendo la determinación de umbrales) y su
  seguimiento permita cumplir con un objetivo
  adecuado y preciso de monitoreo del riesgo

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Los ICR no previenen ni tratan el riesgo, solo
nos brindan información de gestión útil para
enfocar esfuerzos a fin de investigar aquellos
riesgos que pueden producir pérdidas
operacionales en la organización con el fin de
desarrollar planes de acción adecuados para que
estos riesgos sean mitigados
29
Dónde consultar Riesgo Operacional?
PREGUNTAS FRECUENTES
30
Conclusiones

• La aplicación de un sistema de administración de
  RIESGO OPERACIONAL permite
• Obtener ganancias concretas en eficiencia y
  resultados.
• Reducir la inmovilización de fondos propios.
• Incrementar los resultados a través de la
  reducción de pérdidas operativas.
• Mejorar en la eficiencia de los procesos.
• Evaluar los controles, mejorando los deficientes
  y eliminando los innecesarios.

Y REQUIERE DEL TRABAJO DE TODOS