Sistemas para la Prevenci

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"Sistemas para la Prevención del Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo"
Importancia de la Prevención de Los delitos de
LA/FT en la Industria de Seguros, a la Luz de los
Instrumentos Internacionales Nelson
Mena Sección Anti-Lavado de Activos Comisión
Interamericana para el Control del Abuso de
Drogas (CICAD) Nmena_at_oas.org
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ACUERDOS MULTILATERALES SOBRE LD CONVENCION DE
LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRAFICO ILICITO DE
ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS SICOTRÓPICAS DE
1988 CONVENCION DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA
DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL DE 2000
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ACUERDOS MULTILATERALES SOBRE TERRORISMO Y FT
CONVENCIÓN INTERAMERICANA CONTRA EL
TERRORISMO 2002 En vigor desde julio de
2003 CONVENIO INTERNACIONAL PARA LA REPRESIÓN
DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO DE 1999
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ACUERDOS MULTILATERALES SOBRE TERRORISMO Convenio
sobre las infracciones y ciertos otros actos
cometidos a bordo de las aeronaves 1963 Convenio
para la represión del apoderamiento ilícito de
aeronaves 1970 Convenio para la represión de
actos ilícitos contra la seguridad de la aviación
civil 1971 Convención sobre la prevención y el
castigo de delitos contra personas
internacionalmente protegidas, inclusive los
agentes diplomáticos 1973 Convención
Internacional contra la toma de rehenes 1979
Convención sobre la protección física de los
materiales nucleares 1980 Protocolo para la
represión de actos ilícitos de violencia en los
aeropuertos que presten servicio a la aviación
civil internacional 1988 Convenio para la
represión de actos ilícitos contra la seguridad
de la navegación marítima 1988 Protocolo para la
represión de actos ilícitos contra la seguridad
de las plataformas fijas emplazadas en la
plataforma continental 1988 Convenio sobre la
marcación de explosivos plásticos para los fines
de detección 1991 Convenio Internacional para la
represión de los atentados terroristas cometidos
con bombas 1997.
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• ACUERDOS MULTILATERALES
• CONTIENEN SOLO DISPOSICIONES ADMINISTRATIVAS
• RELATIVAS A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS Y
• A SUS FUNCIONARIOS.
• NO CONTEMPLAN DISPOSICIONES PENALES.
• SUS OBJETIVOS SON MECANISMOS ADECUADOS PARA
• PREVENIR EL LD/FT A TRAVÉS DEL SISTEMA FINANCIERO
  Y DE LAS ACTIVIDADES COMERCIALES RELACIONADAS
• DETECTAR E INFORMAR OPERACIONES SOSPECHOSAS QUE
  PERMITAN LA INVESTIGACION Y COMPROBACIÓN DE ESTOS
  DELITOS.

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• CONVENIO INTERNACIONAL PARA LA REPRESIÓN DE LA
  FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
• ART. 18. LOS ESTADOS PARTE ESTÁN OBLIGADOS A LA
  ADOPCIÓN DE NORMAS QUE
• PROHIBAN LA APERTURA DE CUENTAS CUYOS TITULARES
  O BENEFICIARIOS NO ESTÉN IDENTIFICADOS Y ADOPTAR
  MEDIDAS PARA ASEGURAR QUE LAS INSTITUCIONES
  FINANCIERAS VERIFIQUEN LA IDENTIDAD DE SUS
  VERDADEROS TITULARES
• EXIJAN A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS COMPROBAR
  LA EXISTENCIA Y ESTRUCTURA JURÍDICAS DEL CLIENTE
• EXIJAN A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS COMUNICAR
  A LAS AUTORIDADES COMPETENTES OPERACIONES
  SOSPECHOSAS, CON EXENCIÓN DE RESPONSABILIDAD
  PENAL O CIVIL POR DENUNCIAS DE BUENA FÉ
• EXIJAN A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS LA
  CONSERVACIÓN POR AL MENOS 5 AÑOS DE TODOS LOS
  REGISTROS DE TRANSACCIONES.

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• CONVENCION DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA
  DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL
• ART 6º PENALIZACIÓN DEL BLANQUEO DEL PRODUCTO DEL
  DELITO.
• CADA ESTADO PARTE ADOPTARÁ, MEDIDAS LEGISLATIVAS
  PARA TIPIFICAR COMO DELITO, CUANDO SE COMETAN
  INTENCIONALMENTE
• I) LA CONVERSIÓN O LA TRANSFERENCIA DE BIENES, A
  SABIENDAS DE QUE ESOS BIENES SON PRODUCTO DEL
  DELITO, CON EL PROPÓSITO DE OCULTAR O DISIMULAR
  EL ORIGEN ILÍCITO DE LOS BIENES O AYUDAR A
  CUALQUIER PERSONA INVOLUCRADA EN LA COMISIÓN DEL
  DELITO DETERMINANTE A ELUDIR LAS CONSECUENCIAS
  JURÍDICAS DE SUS ACTOS
• II) LA OCULTACIÓN O DISIMULACIÓN DE LA VERDADERA
  NATURALEZA, ORIGEN, UBICACIÓN, DISPOSICIÓN,
  MOVIMIENTO O PROPIEDAD DE BIENES,
• A SABIENDAS DE QUE DICHOS BIENES SON PRODUCTO
  DEL DELITO

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• CONVENCION DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA
  DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL DE 2000
• ART 6º PENALIZACIÓN DEL BLANQUEO DEL PRODUCTO DEL
  DELITO.
• B) CON SUJECIÓN A LOS CONCEPTOS BÁSICOS DE SU
  ORDENAMIENTO JURÍDICO
• I) LA ADQUISICIÓN, POSESIÓN O UTILIZACIÓN DE
  BIENES, A SABIENDAS, EN EL MOMENTO DE SU
  RECEPCIÓN, DE QUE SON PRODUCTO DEL DELITO
• II) LA PARTICIPACIÓN EN LA COMISIÓN DE
  CUALESQUIERA DE LOS DELITOS TIPIFICADOS CON
  ARREGLO AL PRESENTE ARTÍCULO, ASÍ COMO
• LA ASOCIACIÓN Y LA CONFABULACIÓN PARA
  COMETERLOS, EL INTENTO DE COMETERLOS, Y
• LA AYUDA, INCITACIÓN, FACILITACIÓN Y
  ASESORAMIENTO EN SU COMISIÓN.

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REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOS DE LAVADO
RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS Y
OTROS DELITOS GRAVES DE LA OEA ARTÍCULO 2º.
DELITOS DE LAVADO DE DINERO Nº 1, 2 Y 3, COMETE
DELITO PENAL LA PERSONA QUE CONVIERTA.........
A SABIENDAS, DEBIENDO SABER O CON IGNORANCIA
INTENCIONAL, QUE LOS BIENES SON PRODUCTO O
INSTRUMENTOS DE ACTIVIDADES DELICTIVAS
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REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOS DE LAVADO
RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS Y
OTROS DELITOS GRAVES DE LA OEA ARTÍCULO 2º.
DELITOS DE LAVADO DE DINERO Nº 8, INCURRE
TAMBIÉN EN DELITO EL QUE POR CULPA REALICE
ALGUNA DE LAS CONDUCTAS DE LOS NUMERALES 1, 2 Y
EN EL 3 EN LO QUE RESPECTA AL IMPEDIMENTO DE LA
DETERMINACIÓN REAL DE AL NATURALEZA, EL
ORIGEN.....
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REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOS DE LAVADO
RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS Y
OTROS DELITOS GRAVES DE LA OEA ARTÍCULO 3º.
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO 1. COMETE DELITO
PENAL, LA PERSONA QUE, DE CUALQUIER FORMA,
DIRECTA O INDIRECTAMENTE, RECOLECTA, OFRECE,
PONE A DISPOSICIÓN, PROVEE O ENTREGA BIENES O
SERVICIOS, CON LA INTENCIÓN DE, O A SABIENDAS,
DEBIENDO SABER O CON IGNORANCIA INTENCIONAL,
QUE LOS BIENES O SERVICIOS SERÁN UTILIZADOS
PARA FAVORECER, FACILITAR O PROMOVER ACTOS DE
TERRORISMO O FAVORECER, FACILITAR O PROMOVER
ORGANIZACIONES TERRORISTAS
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REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOS DE LAVADO
RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS Y
OTROS DELITOS GRAVES DE LA OEA ARTÍCULO 20.
RESPONSABILIDADES DE LAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS, O SUS
EMPLEADOS, FUNCIONARIOS, DIRECTORES,
PROPIETARIOS U OTROS REPRESENTANTES AUTORIZADOS
QUE ACTUANDO COMO TALES, TENGAN PARTICIPACIÓN EN
UN DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS O FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO, ESTARÁN SUJETOS A LAS
SANCIONES MÁS SEVERAS.
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REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOS DE LAVADO
RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS Y
OTROS DELITOS GRAVES DE LA OEA ARTÍCULO 20.
RESPONSABILIDADES DE LAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS 3. COMETE DELITO PENAL LA
INSTITUCIÓN FINANCIERA, SUS EMPLEADOS,
FUNCIONARIOS, DIRECTORES, PROPIETARIOS U OTROS
REPRESENTANTES AUTORIZADOS QUE, ACTUANDO, COMO
TALES, DELIBERADAMENTE NO CUMPLAN CON LAS
OBLIGACIONES ESTABLECIDAS EN LOS ARTÍCULOS 8 Y 16
a 19 DEL PRESENTE REGLAMENTO, O QUE FALSEEN O
ADULTEREN LOS REGISTROS O INFORMES ALUDIDOS EN
LOS MENCIONADOS ARTÍCULOS.
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REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOS DE LAVADO
RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS Y
OTROS DELITOS GRAVES DE LA OEA OBLIGACIONES
ESTABLECIDAS EN LOS ARTÍCULOS 8.
PROCEDIMIENTOS A SEGUIR EN TRANSACCIONES QUE
INVOLUCREN BIENES DEL TERRORISMO 16.
IDENTIFICACIÓN DE CLIENTES Y MANTENIMIENTO DE
REGISTROS 17. DISPONIBILIDAD DE REGISTROS 18.
REGISTROS Y NOTIFICACIONES DE TRANSACCIONES EN
EFECTIVO 19.- COMUNICACIÓN DE TRANSACCIONES
FINANCIERAS SOSPECHOSAS
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PASOS A SEGUIR PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS
EN EL SECTOR ASEGURADOR.

• Conocimiento del negocio del seguro Normatividad
  aplicada a operaciones de seguros.
• Identificación de puntos vulnerables de la
  compañía
• -productos o servicios que ofrece
• -departamentos, áreas, oficinas, sucursales
• -números de empleados y su vinculación
• -clasificación del riesgo según la actividad del
  cliente y segmentación del mercado.
• Conocimiento del cliente.
• Actividad económica del cliente y su relaión con
  los estados financieros.
• Conocimiento de modalidades.
• Herramientas de prevención.

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El Lavado de Dinero en la Industria Aseguradora
Fondos de Pensiones
Reclamos Fraudulentos En Seguros de Daños
Reaseguro
Traspaso de Interés Asegurable
Cancelaciones Anticipadas
Seguros de Prima Única
Pagos en Efectivo o con cargo a terceros
Póliza como Garantía
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Que tiene de atractivo la Industria de Seguros?

• Fallas del debido proceso sobre nuevos negocios
  (la suscripción generalmente no profundiza el
  escrutinio de la presencia de interés asegurables
  en el momento de la suscripción del negocio)
• Amplia cadena de intermediación
• Negocios internacionales (OMC-ALCA-TLC)
• Altas comisiones
• No se fomenta una cercana relación y/ o
  coordinación de trabajo entre la Suscripción-
  Emisión- Reclamos
• No funcionamiento de estándares altamente éticos
  en todos los negocios (tanto para su personal
  como para sus intermediarios)

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• Se tiene más interés o enfoque en la comisión y
  poco se tiene en mente la calidad del negocio.
• Primero el trato o negocio y luego las preguntas.
• Pequeños intermediarios.
• Pagos regulares a terceras personas.
• Falta de regulación de la intermediación como
  personas obligadas.
• Falta de regulación del reaseguro.
• Bajo o poco profesionalismo técnico en seguros.
• Competencia por negocios.

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Que tiene de poco atractivo la Industria de
Seguros?

• Debido proceso sobre reclamos y ajustes
• Pago lento en las reclamaciones
• Bajo volumen de transacciones
• Productos no homogéneos
• Dificultad para manejar altos volúmenes de
  efectivo

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• Riesgos de lavado de activos en compañías
  aseguradoras
• Se utiliza el sector asegurador por parte del
  lavador, bien a través de la constitución de
  aseguradoras sin controles administrativos
  apropiados en aquellos países en donde ello es
  posible o bien a través de la inversión en
  pólizas de seguro sobre bienes y la posterior
  simulación de siniestros para cobrar los valores
  correspondientes.
• En sectores económicos en recesión, se facilita
  lavar dinero mediante la compra de acciones en
  entidades que tienen prestigio y trayectoria
  moral para ganar dominio administrativo lo cual
  facilita flexibilizar u omitir controles.
• El problema de lavado de activos en los seguros
  involucra altos componentes de ahorro o
  inversión.
• Los seguros se están utilizando cada día más
  como un medio para lavar dineros procedentes de
  todo tipo de actividades ilícitas, incluidos el
  tráfico de drogas, la prostitución y los atracos,
  entre otros. Una larga cadena de múltiples
  operaciones financieras permite poco a poco ir
  disimulando el origen de los fondos,
  especialmente en países donde la reglamentación
  al respecto es laxa o ambigua. Es sin duda
  alguna, el riesgo más alto que tendrán que
  enfrentar los aseguradores en los próximos años.

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• Hay varios mecanismos que se utilizan para tal
  efecto
• La suscripción de un contrato de prima única muy
  cuantiosa, por poco tiempo, con pago en efectivo
  o con cheque bancario. Si no hay controles
  estrictos con respecto a la identidad del cliente
  o el origen de los fondos (especialmente al nivel
  de los intermediarios), es muy posible que la
  operación pase desapercibida. El asegurado
  cambiará de opinión al poco tiempo y pedirá
  reembolso. Aún si hay una sanción de por medio
  por la cancelación indebida del contrato, esta
  operación repetida una y otra vez por diferentes
  asegurados logrará lavar una cuantía considerable
  de dinero. Una estrategia sencilla y muy
  efectiva contra esta modalidad de fraude es la
  que la compañía de seguros, en vez de girar un
  cheque, haga un reembolso en efectivo. Esto le
  pone fin a esta práctica, pero aún así, hay
  muchas compañías que no actúan de esta manera.
• La suscripción de un contrato con primas
  periódicas se presta para que otra persona entre
  a reemplazar al asegurado si hay problemas de
  pago.
• También existe otra práctica inmoral, pero de
  todas formas legal, en países como los EE.UU.
  donde hay personas que le compran la póliza de
  seguro de vida a un asegurado moribundo,
  invitándolo a disfrutar del dinero del seguro
  mientras aún vive.