Pascal DANNON

1
PERFORMANCE DES BANQUES DE LA ZONE UEMOA DANS UN
CONTEXTE DE REFORMES FINANCIERES  UNE
APPLICATION PAR LA METHODE DEA
Pascal H. DANNON, Enseignant et Assistant de
Recherche à la FASEG/UAC
2
SOMMAIRE

• SECTION I PRESENTATION DE LA ZONE UEMOA
• SECTION II JUSTIFICATIONS DES REFORMES
  FINANCIERES
• SECTION III PROBLEMATIQUE DE LA PERFORMANCE DES
  BANQUES DE LA ZONE UEMOA DEPUIS LAVENEMENT DES
  REFORMES
• SECTION IV CLARIFICATION DE QUELQUES CONCEPTS
  CLES
• SECTION V NOUVELLE METHODE DE MESURE DE LA
  PERFORMANCE DES BANQUES LA METHODE DEA
• SECTION VI MESURE DE LA PERFORMANCE DES BANQUES
  DE LUEMOA PAR LA METHODE DEA
• SECTION VII ANALYSES ET DISCUSSIONS DES
  RESULTATS
• SECTION VIII RECHERCHE DES DETERMINANTS
  MANAGERIAUX DE LEFFICACITE DES BANQUES DE
  LUEMOA
• CONCLUSION, DEBATS ET DISCUSSIONS

3
SECTION I PRESENTATION DE LA ZONE UEMOA

• 1.1 Historique
• LUnion monétaire Ouest africaine (UMOA) a été
  constituée par un traité, adopté à Dakar le 12
  mai 1962, entre six États Côte dIvoire,
  Dahomey (actuel Bénin), Haute-Volta (actuel
  Burkina Faso), Niger, Sénégal et Togo.
• Par la suite ladhésion du Mali le 17 février
  1984 et de la Guinée Bissau le 19 janvier 1997.
  Ces pays partagent une monnaie commune le Franc
  CFA qui est arrimé à leuro depuis 2000, selon
  une parité fixe (1 euro
  655,957 F CFA)

4
SECTION I PRESENTATION DE LA ZONE UEMOA
5
SECTION I PRESENTATION DE LA ZONE UEMOA
LUEMOA fait partie dun ensemble plus grand de
zone monétaire que constitue la Zone Franc. En
effet, après les indépendances, les anciennes
colonies françaises signent un accord de
coopération monétaire entre leurs États réunis au
sein de deux sous-ensembles (la CEMAC et lUEMOA)
et la France. Cet accord consiste en une garantie
du trésor français apportée à la valeur des
deux Francs CFA. La CEMAC (Communauté Économique
et Monétaire dAfrique Centrale) est composé du
Cameroun, du Congo, du Gabon, de la Guinée
Équatoriale, du Tchad, et de la République
Centrafricaine.
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SECTION I PRESENTATION DE LA ZONE UEMOA
7
SECTION I PRESENTATION DE LA ZONE UEMOA

• Superficie totale 3 509 526 km2 6,45 fois la
  superficie de la France Métropolitaine (543 964
  km2) 0,82 fois la superficie de lUE(4 285 713
  km2)
• Population totale 83 600 000 habitants 1,36
  fois la population de la France Métropolitaine
  (61 500 000 habitants) soit 0,17 fois la
  population de lUE (489 000 000 habitants)
• Population UE 5,85 fois population de lUEMOA

8
1.2 Présentation sur le plan économique,
financier et bancaire Tableau 1 Contribution
sectorielle au PIB de lUEMOA
9
1.2 Présentation sur le plan économique,
financier et bancaire

• Le taux de progression du PIB ressortirait en
  2006 à 3, en termes réels, contre 4,1 en 2005.
• Le taux de croissance recule dans tous les
• pays, sauf au Bénin et au Togo. Il est en
• effet estimé à 3,6 au Bénin, 6,1 au
• Burkina, 1,8 en Côte dIvoire, 1,8 en
• Guinée-Bissau, 5,0 au Mali, 3,5 au Niger,
• 3,1 au Sénégal et 1,5 au Togo.

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1.2 Présentation sur le plan économique,
financier et bancaire

• Marché financier très embryonnaire et titubant
  (BRVM)
•  La dynamique micro-financière en Afrique de
  louest et spécifiquement dans lUEMOA, sobserve
  notamment à travers une croissance soutenue aussi
  bien du nombre dIMF que de leur taille
• Système financier basé en grande partie sur le
  secteur bancaire

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Tableau 2  Évolution du nombre de banques dans
les pays de lUEMOA ()
12
Tableau  3 Établissements de crédit de lUEMOA
selon la taille du bilan au 31/12/2007
13

• Au 31 12 2007, le nombre de groupes bancaires
• influents (au moins 2 de part de marché) opérant
• dans la zone est ramené de 8 à 6. Il sagit de la
  Société
• Générale, Ecobank, BNP Paribas, African Financial
• Holding/Bank Of Africa (AFH/BOA), Atlantic
  Financial
• Group (AFG) et Calyon (Groupe Crédit Agricole).
  Cette
• évolution est liée au retrait de la Belgolaise du
  capital
• de la BIAO-CI et à la baisse de lactivité de
  Citigroup,
• en particulier au niveau de sa filiale
  sénégalaise.
• Leur influence sétend à la quasi-totalité des
  pays de
• lUEMOA et concerne 35 établissements de crédit
  sur
• les 115 en activité au 31 décembre 2007. Ils
• concentrent 54 du total des bilans, 46,4 des
• guichets, emploient 47,6 des agents et
  détiennent
• 38 des comptes de la clientèle.

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Tableau n 4  Présentation du taux de
bancarisation par pays de la zone UEMOA au
31/12/07
15
SECTION II JUSTIFICATIONS DES REFORMES
FINANCIERES

• 2.1 UEMOA avant les indépendances
• Avant les indépendances, la plupart des banques
• commerciales en activité dans les pays membres
• de lUEMOA étaient la propriété des grandes
• banques françaises. De ce fait, le système
• financier qui émerge au lendemain des
• indépendances reflète dans une certaine mesure
• les infrastructures institutionnelles mises en
  place
• au cours de lère coloniale.

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2.2 Changements interviennent au cours de la
période post-coloniale

• Nationalisation de la plupart des institutions
  financières existantes
• Création de nouvelles banques détenues en
  majorité par les pouvoirs publics.
• Vers la fin des années 1970, les systèmes
  bancaires des pays concernés comprennent presque
  uniquement, dune part, des filiales de banques
  étrangères et, dautre part, les banques dÉtat
  originellement tournées vers le financement du
  développement mais souvent réorientées ensuite
  vers lactivité de banques commerciales.

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2.3 UEMOA AVANT LES REFORMES

• Répression financière avec interventionnisme
  public marqué
•  Une croissance réduite des ressources clientèle
  (Ex le total des bilans des banques de lUEMOA
  était inférieur à la somme des actifs de la
  première banque sud-africaine.)
• Une stagnation des dépôts à vue
•  Les systèmes bancaires de lUEMOA contribuaient
  entre deux et quatre fois moins au financement de
  léconomie que ceux des autres pays en
  développement.
• Manque de produits innovants, faible
  rémunération de lépargne
• Incapacité de faire face aux besoins de
  financement des investissements nationaux
• Faible coefficient de rentabilité

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2.3 UEMOA AVANT LES REFORMES

• Conséquences de la répression financière
• Contre performance des banques avec crises
  dilliquidité et dinsolvabilité
• Faillites bancaires dans six des sept pays de
  lUMOA (BCEAO, 1980)
• Au Bénin, les trois seules banques existantes,
  toutes étatiques, sont liquidées. Au Sénégal,
  sept banques sur douze ont arrêté leur activité.
  En Côte divoire, les cinq banques de
  développement sont liquidées. En Guinée, le
  système bancaire entièrement étatisé a été
  complètement fermé dès 1985  en Mauritanie et au
  Togo, la restructuration du système bancaire
  porte aussi bien sur les banques privées que sur
  les banques publiques.

19
2.3 UEMOA AVANT LES REFORMES

• Tableau 5  Nombre de faillite bancaire de 1980 à
  1995 dans lUEMOA

20
2.4 Étapes des réformes financières

• La libéralisation des taux dintérêt, la
  suppression
• de lallocation sectorielle des crédits en 1989
  et 1993
• Le respect de lobligation de constituer des
  réserves,
• La mise en place de mécanismes de facilitation à
  laccès au marché monétaire,
• La mise en œuvre des nouvelles lois bancaires en
  96,
• Le respect du dispositif prudentiel,
• Le respect du cadre comptable et de publication
  de linformation financière
• Le respect des règlements relatifs aux relations
  financières entre les États membres de lUEMOA
• Restructuration des banques de lUEMOA

21
SECTION III PROBLEMATIQUE DE LA PERFORMANCE DES
BANQUES DE LA ZONE UEMOA DEPUIS LAVENEMENT DES
REFORMES

• Les performances économiques des pays émergents
  sont de plus en plus conditionnées par
  lefficacité de leurs systèmes bancaires.
• Lefficience dun système financier, basé sur le
  système bancaire, passe nécessairement par
  lefficacité de lintermédiation.
• Le système bancaire de la zone UEMOA néchappe
  pas à ce constat.
• Face à linternationalisation des économies et
  lintensification de la concurrence, il est
  devenu impératif aux banques de la zone UEMOA de
  renforcer leur performance.

22
Section 3  Problématique de la performance des
banques de la zone UEMOA depuis lavènement des
réformes

• Objectifs de létude
• Mesurer les effets des réformes financières sur
  lefficacité et la productivité des banques de la
  zone UEMOA sur la période de 1996 à 2006
• Faire ressortir les principaux déterminants
  managériaux des niveaux de performance
  enregistrés par ces banques.

23
SECTION IV CLARIFICATION DE QUELQUES CONCEPTS
CLES

• 4.1Le concept defficacité
• Campbell (1977) définit lefficacité
  organisationnelle
• comme le degré datteinte des objectifs
  opératoires de
• lorganisation, considération faite des
  conditions et des
• contingences environnementales. Daprès Scott
  (1987),
• Zammuto (1984), Seashore (1983), Quinn et
  Rohrbaugh
• (1983), lefficacité organisationnelle est un
  jugement quon
• pose sur la performance dune organisation, ce
  jugement
• étant fondé sur le système axiologique des
  évaluateurs.

24
4.1Le concept defficacité
25
(No Transcript)
26
4.2 La productivité bancaire  concepts et
mesures

• La productivité rapport, en volume, dune
• production sur un ou plusieurs facteurs de
• production
• Les objectifs assignés à ces mesures
• Technologie
• Efficience
• Comparaison des processus de production
• Économies des coûts

27
4.2 La productivité bancaire  concepts et
mesures

• Étudier de la productivité
• Lindice de productivité multifactorielle indique
• donc le changement dun indice de quantité de la
• production par rapport à celui dun indice de
• quantité des facteurs.
• Le calcul de cet indice se complique dès que
• plusieurs biens ou services sont produits
• simultanément en utilisant plusieurs facteurs.

28
4.2 La productivité bancaire  concepts et
mesures

• Étudier lévolution de la productivité
• Trois indices sont généralement utilisés dans la
  littérature
• pour analyser lévolution de la productivité
  les indices de
• Fisher, de Tornqvist et de Malmquist.
• Toutefois, les indices de Malmquist savèrent
  être les plus
• utilisés dans la littérature économique et
  financière.

29
4.2 La productivité bancaire  concepts et
mesures

• La décomposition de lefficience par lindice de
  productivité de Malmquist
• Fondée sur lindice dit de Malmquist, cette
  décomposition détermine le
• changement de productivité qui prend en compte,
  dune part, les
• mouvements de la frontière de production, dautre
  part, le degré de
• rapprochement des firmes de cette frontière. La
  mesure avec laquelle
• une unité se rapproche de la frontière de
  production est appelée
• efficience technique pure . Le déplacement de la
  frontière de
• production, à une combinaison donnée dinputs, de
  chaque unité est
• appelé progrès technologique . Les
  améliorations de lefficience
• ont lieu quand les firmes font du rattrapage par
  rapport à la technologie
• de la meilleure pratique.
• Le rapprochement des firmes de cette frontière
  ont lieu quand les
• technologies avancées sont diffusées par les
  meneurs vers les
• suiveurs au sein de lindustrie en question.

30
4.2 La productivité bancaire  concepts et
mesures

• Cette distinction est importante car la
  composante dite
• dinnovation reflète uniquement la possibilité
  d'un progrès
• technologique pour une branche d'activité donnée.
  Tout
• déplacement avantageux de la frontière peut
  laisser les
• institutions non-innovatrices à la traîne.
• Autrement dit, leur efficience peut diminuer
  quand le
• progrès technique augmente. Si la diffusion des
• améliorations technologiques des chefs de file
  vers les
• suiveurs de la branche d'activité est lente,
  l'inefficience
• augmente.

31
Section 5  Nouvelle méthode de mesure de la
performance des banques  la méthode DEA

• 5.1 Un aperçu de la méthode
• La méthode DEA est une technique de programmation
• linéaire visant à mesurer lefficience relative
  des firmes
• évaluées. Admettant que chaque firme produit des
  outputs
• à partir des inputs, cette méthode consiste à
  chercher
• pour chaque producteur sil existe un autre
  producteur qui
• le surclasse celui-ci est meilleur que le
  producteur initial
• auquel il est comparé, sil produit une plus
  grande quantité
• doutputs à quantité dinputs donnée, ou si, à
  quantité
• doutputs donnée, il utilise une quantité moindre
  dinputs.
• Sil existe, ce meilleur producteur se
  caractérise par des
• quantités dinputs et doutputs solutions du
  programme linéaire doptimisation .

32
SECTION 5 NOUVELLE METHODE DE MESURE DE LA
PERFORMANCE DES BANQUES LA METHODE DEA
33
5.2 Les avantages de la méthode DEA

• suscite un grand intérêt managérial, du fait
  quelle permet  une mesure synthétique de la
  performance dorganisations qui emploient de
  multiples ressources (inputs) pour engendrer de
  multiples résultats (outputs)
• permet ainsi didentifier et de qualifier les
  unités de référence qui définissent la frontière
  defficience
• permet aux unités révélées inefficientes de fixer
  des valeurs cibles pour les indicateurs à
  inscrire dans leur tableau de bord
• précieux outil en complément des indicateurs
  financiers dont on sait les limites dans
  lévaluation de la performance des organisations

34
5.3 Les limites de la méthodes DEA

• Une entreprise nest jugée efficiente que par
  comparaison aux autres entreprises de
  léchantillon. Ainsi, il peut exister hors de
  léchantillon, des unités plus efficientes que la
  meilleure de léchantillon
• Abstraction des erreurs de mesure.

35
5.4 La méthode DEA et la pratique du benchmarking

• Chez Xerox, le benchmarking est défini
• comme un processus continu d'évaluation
• des produits, des services et méthodes par
• rapport à ceux des concurrents les plus
• sérieux ou des entreprises reconnues
• comme leaders

36
5.4 La méthode DEA et la pratique du benchmarking

• Lapproche DEA centrée sur le benchmarking
  compare les
• performances dune entité à celles dautres
  entités
• (internes ou externes) jugées efficientes.
• Pour chaque unité, la mesure de la performance
  indique la
• distance qui la sépare de la meilleure pratique
  dans son
• domaine dactivité, défini par lensemble
  dentreprises
• composant léchantillon.
• Trois catégories de pratiques le benchmarking
  interne,
• externe et fonctionnel

37
SECTION VI MESURE DE LA PERFORMANCE DES BANQUES
DE LUEMOA PAR LA METHODE DEA

• 6.1 Les variables spécifiques à lindustrie
  bancaire  deux approches

38
6.2 La mesure des variables bancaires sous
lapproche dintermédiation

• Output bancaire les auteurs (Weill, 2006 
  Gutierriez-Nieto et al., 2007) retiennent le
  nombre demprunteurs ou le volume des prêts
  mesuré par les encours moyens bruts de crédit
  comme variables doutput.
• Inputs bancaires
• Input travail le nombre demployés (Joumady,
  2000)
• Capital physique les immobilisations nettes
  corporelles et incorporelles
• Capital financier le total des dépôts
  interbancaires et non bancaires

39
6.3 Présentation de léchantillon et des données
bancaires de létude

• Tableau 6  Représentativité de léchantillon des
  banques par pays () et pour lUnion () au
  31/12/2007

40
Tableau 7  Évolution des variables bancaires de
1996 à 2006
41
SECTION VII ANALYSES ET DISCUSSIONS DES RESULTATS

• 7.1 Analyse de la productivité totale des
  facteurs et ses composantes selon les pays
• Tableau 8  Taux de croissance moyen de la
  productivité totale des facteurs (Indice de
  Malmquist) et ses composantes sur la période de
  1996 à 2006

42
7.1 Analyse de la productivité totale des
facteurs et ses composants selon les pays

• Lefficacité technique globale a décru de 2,2
  pour lensemble de la zone UEMOA sur la période
  de létudebaisse concomitante de lefficacité
  technique pure et de lefficacité déchelle
  respectivement de 2,1 et de 0,1 sur toute la
  période
• les inefficiences techniques pures dominent les
  inefficiences déchelle au niveau de tous les
  pays excepté le Sénégal
• Globalement, les banques béninoises, burkinabé,
  ivoiriennes et maliennes ont tiré profit des
  économies déchelle sur cette période
  contrairement aux banques nigériennes,
  sénégalaises et togolaises.
• Les réformes financières ne semblent pas avoir
  amélioré lefficacité technique des banques de la
  zone UEMOA

43
7.2 Analyse de lévolution de la productivité, de
lefficacité technique et du progrès technologique

• Tableau 9 Les indices de Malmquist et leurs
  composantes pour lUEMOA

44
7.2 Analyse de lévolution de la productivité, de
lefficacité technique et du progrès technologique

• Amélioration de la productivité globale des
  facteurs due essentiellement à la variation
  positive des progrès technologiques au détriment
  de lefficacité technique
• Lamélioration de la productivité traduit
  globalement lattention portée par les banques de
  lUnion à la maîtrise des coûts.
• Par contre, les réformes financières nont pas
  permis aux banques de la zone daméliorer leur
  efficacité technique.

45
7.3 Analyse de lefficacité et de la productivité
en fonction de la taille des banques

• Tableau 10  Présentation des moyennes des scores
  defficacité et de productivité selon la taille
  des banques

46
7.3 Analyse de lefficacité et de la productivité
en fonction de la taille des banques

• La productivité globale des facteurs ainsi que
  ses
• composantes, lefficacité technique globale et le
• changement technologique, diminuent lorsque la
  taille des
• banques augmente.
• La hausse de la productivité globale au niveau
  de
• toutes les classes de banques sexplique par les
• changements technologiques que par lefficacité
  technique
• globale qui a une tendance nette à décroître
• Les banques de petite taille de la zone UEMOA
  font le
• plus defforts pour réduire la consommation des
  inputs que
• celles de grande taille

47
7.4 Analyse de lefficacité et de la productivité
selon la structure de propriété

• Tableau 11  Évolution de la productivité et ses
  composantes selon la structure de propriété

48
7.4 Analyse de lefficacité et de la productivité
selon la structure de propriété

• Tous les types de banques ont accru en moyenne
  leur niveau technologique au détriment de leur
  niveau defficacité technique propre
• Les banques domestiques privées ont un léger
  avantage en termes defficience technique globale
  et defficacité déchelle sur les banques
  étrangères
• Ce résultat est en accord avec la
  littérature empirique antérieure qui conclut à un
  avantage defficience aux banques domestiques
  (Berger et al., 2000). En revanche ,il ne
  corrobore pas avec les conclusions des études de
  Sturm et williams (2005) qui ont montré dans le
  cas spécifique de lAustralie que les banques
  étrangères sont, en termes defficacité
  déchelle, plus efficientes que les banques
  domestiques.

49
7.4 Analyse de lefficacité et de la productivité
selon la structure de propriété

• Les banques domestiques dÉtat ont enregistré les
  plus faibles scores en termes defficacité et de
  productivité
• Ce résultat, conforme à la littérature, confirme
  que les banques étrangères et les banques privées
  domestiques sont mieux gérées que les banques
  dÉtat (Weill, 2006).

50
SECTION VIII RECHERCHE DES DETERMINANTS
MANAGERIAUX DE LEFFICACITE DES BANQUES DE LUEMOA

• 8.1 Déterminants managériaux retenus
• Influence de lorigine de la propriété (Mu) 
  prend la valeur  0  si la banque est domestique
  (privée ou dÉtat) et  1  si elle est
  étrangère.
• Liaison entre la taille et lefficacité des
  banques (Ta)
• Efficience et choix de portefeuille (Cra)  ce
  ratio mesure la part des encours moyens de
  crédits dans le total actif.
• Influence du coût du risque crédit (Risk)le taux
  contentieux calculé ici par le rapport entre les
  provisions pour risques et charges sur les
  encours moyens de crédits. En effet, outre les
  provisions générales affectées aux créances
  douteuses, de nombreux établissements de crédits
  dotent des provisions générales inscrites au
  passif du bilan afin de couvrir les risques
  sectoriel ou géographique (Calvet, 2002).

51
SECTION VIII RECHERCHE DES DETERMINANTS
MANAGERIAUX DE LEFFICACITE DES BANQUES DE LUEMOA

• Suite des déterminants managériaux
• Efficience et choix des ressources (Dep)  cest
  la part des dépôts interbancaires et non
  bancaires dans le total bilan.
• Influence de la capitalisation (Kac) Ce ratio
  mesure la part des fonds propres dans le total
  actif des banques. En effet, la politique des
  fonds propres est déterminée par des facteurs
  externes et internes aux banques. Au nombre des
  facteurs internes, on peut citer la recherche de
  la maîtrise des coûts.

52
SECTION VIII RECHERCHE DES DETERMINANTS
MANAGERIAUX DE LEFFICACITE DES BANQUES DE LUEMOA

• Suite des déterminants managériaux
• Efficacité et réseaux bancaires (Res)  mesurer
  limpact du nombre dagences des banques sur leur
  efficacité.
• En effet, limplantation géographique est un
  indicateur de proximité du service client cible
  principale du métier bancaire

53
SECTION VIII RECHERCHE DES DETERMINANTS
MANAGERIAUX DE LEFFICACITE DES BANQUES DE LUEMOA

54
SECTION VIII RECHERCHE DES DETERMINANTS
MANAGERIAUX DE LEFFICACITE DES BANQUES DE LUEMOA

• 8.2 Analyses des résultats des estimations des
  modèles

55
8.2 Analyses des résultats des estimations des
modèles

• Lorigine de la propriété, la taille des banques
  et létendue du réseau bancaire ne sont pas des
  facteurs déterminants de lefficacité des banques
  de la zone UEMOA.
• Le coefficient de la part des fonds propres dans
  le total du bilan est significatif dans les trois
  modèles mettant ainsi en évidence linfluence de
  la capitalisation sur lefficacité des banques de
  lUnion.
• La structure du portefeuille dactifs des banques
  et la part des dépôts dans le total bilan sont
  des variables déterminantes à la fois de
  lefficacité technique globale que de
  lefficacité technique pure.

56
Conclusion

• Lespace UEMOA est une zone harmonisée qui
  présente de réelles potentialités pour les
  investisseurs étrangers.
• Les motivations des réformes intervenues dans les
  années 90 se justifient au regard des vagues de
  faillites bancaires.
• Bien que les réforment ont globalement permis aux
  banques daméliorer leur productivité, il existe
  encore un certains nombres de distorsions qui
  handicapent lamélioration de leur efficacité.
• Relation entre performance et mécanismes internes
  de gouvernance bancaire mérite dêtre étudiée.

57
CONCLUSION

• Il serait intéressant pour les autorités de
  mettre en oeuvre des mesures (notamment la
  promotion dune bancarisation plus importante au
  sein des populations des pays de lUEMOA)
  permettant aux banques par le biais des économies
  déchelle dincorporer de manière effective les
  changements technologiques.
• Dans ce cas, une vulgarisation des guichets
  automatiques par exemple rendrait certains
  services bancaires plus accessibles aux clients
  et donc aurait un impact plus important sur la
  performance des banques.

58
CONCLUSION

• Veiller au renforcement de la politique des fonds
  propres afin de rendre les banques financièrement
  autonomes gage de lamélioration de leur
  performance
• Assainir lenvironnement juridique et judiciaire
  en matière de recouvrement des créances.

59
Discussions et débats Merci pour lattention
soutenue
60
LA FONCTION DES BANQUES lINTERMÉDIATION

• Lois du 13 juin 1941  sont considérées comme
  banques les entreprises qui font profession
  habituelle de recevoir du public sous forme de
  dépôts des fonds quelles emploient pour leur
  propre compte en opérations descompte, en
  opérations de crédit ou en opérations
  financières  .
•  Larticle 1 de la loi du 24 janvier 1984 Les
  opérations des banques concernent la réception
  des fonds du public, les opérations de crédit,
  ainsi que la mise de la clientèle ou la gestion
  des moyens de paiement. 
• Selon les économistes, il y a quatre composantes
  de la fonction bancaire la gestion du système de
  paiement, la transformation, lévaluation et la
  mutualisation des risques, larbitrage entre les
  divers marchés de largent .

61
LES COMPOSANTES DE LA FONCTION BANCAIRE

• Collectant les dépôts, les banques ont dû mettre
  en place de multiples formules pour permettre à
  cette forme de monnaie de circuler efficacement.
  Sur le plan pratique, la gestion des moyens de
  paiement occupe près de la moitié des effectifs
  des banques.
• Lactivité de transformation nest pas propres
  aux banques. Néanmoins, las banques se
  distinguent par la matière première quelles
  mettent en oeuvre, largent, bien fongible par
  excellence. En prêtant, en plaçant, les fonds
  quelles collectent, les banques modifient la
  durée de ces fonds, leur liquidité, leur
  rendement, la monnaie dans laquelle ils sont
  exprimés elles les transforment. Dans un sens
  restreint, le mot transformation est le plus
  souvent appliqué au seul allongement des
  échéances réalisé lorsque les banques prêtent à
  MLT les ressources à CT ou à vue.

62
BENCHMARKING

• Rank Xerox est considérée comme l'entreprise
  ayant fait
• du benchmarking une véritable méthode, clef du
• rétablissement de sa compétitivité face aux
  japonais.
• Robert Camp (1989) a été un des promoteurs du
• benchmarking chez Xerox et un des principaux
  théoriciens
• de la démarche. Le terme de benchmarking est
  récent
• mais la pratique est courante. Il s'agit tout
  simplement
• d'évaluer sa performance et de progresser en se
  référant à
• ses compétiteurs.

63
BENCHMARKING INTERNE

• De nombreuses entreprises disposent d'un certains
  nombre de filiales,
• de groupes de services... géographiquement
  dispersés. Dans de tels
• cas, l'entreprise abrite un certain nombre
  d'opérations similaires qui
• peuvent aisément être comparées les unes aux
  autres (B. Karlöf et S.
• Ostblom, 1994). Ce type de benchmarking est
  appelé benchmarking
• interne. Une entreprise de vente ayant, par
  exemple, des bureaux dans
• plusieurs régions françaises peut les comparer
  entre eux afin de
• trouver la meilleure pratique en cours quant à la
  qualité perçue
• par le client.
• Le benchmarking interne ne doit pas être
  considéré comme un
• substitut au benchmarking externe ou au
  benchmarking fonctionnel. Il
• devrait être vu comme une première étape dans la
  quête de
• l'excellence et promouvoir l'apprentissage et le
  consensus en ce qui
• concerne la méthode elle-même.

64
BENCHMARKING EXTERNE

• Le benchmarking externe désigne la comparaison de
  son organisation
• avec des organisations similaires voire
  identiques mais situées ailleurs.
• Les partenaires peuvent être des concurrents
  directs, ou bien des
• Organisations équivalentes opérant dans d'autres
  pays et desservant
• d'autres marchés. Pour certains, dans le premier
  cas, il s'agit tout
• simplement de la veille concurrentielle.
  Toutefois, l'approche sera
• considérablement différente selon que le
  benchmarking est appliqué
• des concurrents évoluant sur le même marché ou à
  des collègues
• évoluant sur des marchés différents.

65
BENCHMARKING FONCTIONNEL

• Le benchmarking fonctionnel consiste en une
  comparaison de produits,
• services et processus de travail avec ceux des
  meilleures entreprises
• quel que soit le secteur d'activité de celle-ci.
  Lorsque d'autres
• industries sont prises comme point de repère, il
  n'est pas possible de
• faire des comparaisons vraiment globales.
• L'idée consiste à appliquer le benchmarking à des
  parties de
• l'entreprise qui présentent une similarité. Bengt
  Karlöf et Svante
• Ostblom (1994) citent l'exemple d'un groupe
  bancaire européen voulant
• appliquer le benchmarking aux guichets
  accueillant la clientèle en se
• référant à une organisation dont l'excellence est
  reconnue dans ce
• domaine comme Singapore Airlines.